3 Begränsningar för att donera ömsesidiga fonder till välgörenhet

Har du tänkt på att donera fonder till välgörenhet? Oavsett huruvida du har varit generös nog att gå in i din fond till välgörenhet, så behöver du veta mer än bara den positiva effekten av din donation. Du vill veta skattemässiga konsekvenser.

Det är inte säkert att anta att du kommer att få ett fullständigt federalt skatteavdrag på hur mycket dina välgörande donationer av fonder är.

Medan många skattebetalare kommer att kunna dra av gåvan till välgörenhet i sin helhet kommer andra att vara begränsade.

Det finns tre vanliga skäl till att skatteavdraget för välgörande gåvor av fonder kan vara begränsat.

Holdingperiod och välgörande donationer av ömsesidiga fonder

Om du uppskattar aktier i din fond till en kvalificerad välgörenhet, men du har hållit aktierna i 12 månader eller mindre, är din skatteavdrag begränsad till det belopp du investerat i fonden - eller den justerade kostnadsbasen som antar kostnadsbasen är mindre än det totala marknadsvärdet av presenten.

Om du innehar aktierna längre än 12 månader kan du kvalificera dig för att dra av det totala marknadsvärdet av gåvan (för federala inkomstskatter). Se nedan för andra begränsningar som kan gälla.

Till exempel:

• Du investerade $ 1 500 i en fond
• Flera månader senare är fonden värd $ 2 000
• Du ger det fulla värdet på $ 2 000 till din favorit välgörenhet 11 månader efter du köper fonden

• Skatteavdraget (förutsatt att du uppfyller andra kvalifikationer, se nedan) är begränsat till $ 1, 500

AGI-begränsningar och välgörande donationer av ömsesidiga fonder

Om du ger aktier i dina fonder som hålls långsiktigt (12 månader och en dag) till välgörenhet, är skatteavdraget begränsat till 30% av din justerade bruttoinkomst (AGI).

Om du har presentkort eller fonder som du har haft kort tid (12 månader eller mindre), är taket för avdraget 50% av ditt AGI.

Om du möter AGI-begränsningar i fondens välgörande gåvor, får du ta avdraget fram till upp till fem år.

Objektiva avdrag och välgörande donationer av ömsesidiga fonder

Om du ger aktier i dina fonder till välgörenhet, men du anger inte dina avdrag, har du inte rätt att dra av donationen för federala skatteändamål.

Slutord om välgörande donationer av ömsesidiga fonder

Skattelagar ändras ofta och individer står inför olika inkomstskattsmässiga omständigheter. Det rekommenderas att du kontaktar din skattförädlare för att avgöra om ovanstående begränsningar (och andra begränsningar) gäller i din situation.

Läs mer om skatt på ömsesidig fond med hjälp av dessa användbara länkar:

Investeringsstrategier för att minska inkomstskatterna

Toppfejl med ömsesidiga fonder

Undvik dubbelbeskattning av ömsesidiga fonder

Ansvarsbegränsning: The Informationen på denna webbplats är endast avsedd för diskussion, och bör inte missförstås som skatteråd eller investeringsrådgivning.Denna information utgör under inga omständigheter en rekommendation att köpa eller sälja värdepapper.