Hur beräknar jag uppskattade skatter för mitt företag?

Skatten "Double Whammy" Överraskning för småföretagare

Massor av affärsägare blir fångade med skatteöverraskningar vid start eller när de börjar göra vinst. Överraskningen kommer för att de inte inser att de måste betala uppskattade skatter på sin affärsinkomst. I den här artikeln beskrivs hur man gör en snabb generell beräkning för att ta reda på hur mycket du kan behöva betala i beräknade skatter.

Så här händer överraskningen:

Du är förmodligen en liten företagare som betalar skatter som ensam ägare, LLC ägare eller partner. I dessa fall måste du betala din företagsskatt genom din personliga avkastning. Detta kallas genomgående beskattning.

Den dubbla whammy kommer när du går för att räkna dina skatter på grund av hela din inkomst - företag och personliga.

Whammy # 1 Låt oss säga att du gör en vinst i år i ditt företag. Om du var anställd skulle du ha löneavdragsavdrag för inkomstskatt på grund av din inkomst (företag och personliga). Men som företagsägare är du inte anställd, så ingen skatt på din inkomst från verksamheten tas ut.

Whammy # 2 . Du är också skyldig att betala sociala avgifter och Medicare skatter på din företagsinkomst. Detta kallas skatt för egenföretagande. Om du var anställd skulle dessa skatter ha hållits tillbaka från din inkomst. Men dina betalningar till dig själv som ägare anses vara en ägardrag, inte lön.

Och de skatter som betalas på din företagsinkomst hålls inte.

Både inkomstskatt och inkomstskatt och skatt på egenföretagande på din företagsinkomst måste betalas genom din personliga avkastning. Men du har inte behållit något för att betala dem. Det är här beräknade skatter kommer in.

Hur vet du hur mycket du ska betala i beräknade skatter?

Det första att komma ihåg är att om du betalar dina företagsskatter utifrån din inkomst från ett Schema C, måste du överväga all din verksamhet och din personliga inkomst i beräkningen.

IRS-regeln är att du måste betala minst 90% av inkomstskatterna (och skatt för egenföretagande) under året för att undvika böter och straff.

Ansvarsbegränsning: Denna beräkning och informationen i denna artikel är inte avsedd att vara skatteråd. Det är bara ett sätt att få en allmän uppfattning om vad som kan hända. Arbeta med din skattemottagare för att bestämma de belopp som beror på beräknade skatter och när de förfaller.

Information som behövs för att beräkna uppskattade företagsskatter

För att beräkna uppskattade företagsskatter från Schema C måste du kombinera denna företagsinkomst med information om andra inkomster, skattelättnader, avdrag och krediter på din personliga avkastning. Du kommer också att behöva beräkna självbeskattningsskatt (Social Security / Medicare skatter för företagare) och inkludera skatt på egenföretagande vid fastställande av beräknade skatter.

Här är en lista med informationen du behöver:

1. En uppskattning av företagsinkomst för skatteåret. Du kan använda din inkomst från tidigare år, eller ta din inkomst upp till det aktuella datumet och beräkna inkomst för resten av året.

2. En uppskattning av företagskostnader för året, med tidigare år som riktlinje eller användande av aktuella utgifter och projicering av dem genom årets slut.

3. Eftersom dina beräknade skatter beror på din personliga skattesituation , måste du inkludera personlig inkomst, avdrag, krediter, undantag och eventuella undanhållande av federala inkomstskatter från din personliga inkomst. På samma sätt som företagets intäkter och kostnader kan du använda information från tidigare skattedeklarationer eller använda år-till-datum och projekt till slutet av året. Få hjälp Beräkna uppskattade skatter

Du kan beräkna dina beräknade skattebetalningar genom att be din skattförberedare att göra en uppskattning, med hjälp av det beräknade beräkningsberäkningsbladet för IRS eller genom att få en grov uppskattning från ditt tidigare års avkastning utarbetad med Skattprogramvara:

Beräknat arbetsberäkningsblad för beräkningar

• Du kan använda det beräknade beräkningsbladet för beräkningar som tillhandahålls av IRS på Form 1040-ES. Du kan ladda ner det här dokumentet och fylla i det beräknade skattebladet direkt på formuläret. Spara sedan kalkylbladet på din dator. Använd skattprogramvara
• Under de senaste åren har jag använt mitt skatteprogram från varje år för att göra en grov beräkning av beräknade skatter för det närmaste året. Jag använder förra årets avkastning eftersom våra specificerade avdrag inte förändras mycket från år till år. Jag pluggar bara in en uppskattning av företagsinkomsten (löneinkomst har skattsäkert). Skatteprogrammet beräknar skatter på egenföretagande. Även om denna metod kanske inte är helt korrekt, ger den en grov uppskattning för skatteplaneringsändamål. Beräkning av uppskattade skatter för partnerskap, LLC, S-företag

Eftersom ägare till partnerskap, LLCs och S-företag inte är anställda i verksamheten, får de regelbundet betalningar från verksamheten. Dessa betalningar är inte föremål för reservering, så uppskattade skatter kan behöva betalas. För att beräkna uppskattade skattebetalningar, använd den ovan beskrivna processen. Dina fördelningar från ditt företag kan beräknas från tidigare år, eller du kan projicera det aktuella året från nuvarande framåt.

Glöm inte att inkludera egenbeskattningsskatt

Företagare måste också betala skatt för egenföretagande (Social Security och Medicare) på företagsinkomster. Betalningar för denna skatt måste ingå i företagsägarens personliga avkastning, och dessa skatter hålls inte av utdelningar, så du måste lägga till beräknade skatt för egenföretagande vid beräkningen av beräknade skattebetalningar. För att beräkna uppskattad skatt för egenföretagande, använd Schedule SE eller få hjälp från din skattförädlare.

Ett exempel på en beräkning för beräknade skatter

William Perez, Guide to Tax Planning, har en utmärkt artikel med ett detaljerat exempel på en beräkning av beräknade skatter.