Video: Enkla och bra faktureringsprogram för alla företagsformer! 2024
Definition:
Kassaflöde är i grunden pengarnas rörelse till och från din verksamhet; Det är cykeln av kassaflöden och kassaflöden som bestämmer företagets solvens. Dålig hantering av kassaflöde är orsaken till 82% av affärsbristerna, enligt en studie utförd av Jessie Hagen från U. S. Bank, så korrekt kontroll av kassaflödet är kritiskt.
Kassaflödesanalys är en studie av cykeln i företagets kassaflöden och utflöden, i syfte att upprätthålla ett tillräckligt kassaflöde för ditt företag och att utgöra grunden för kassaflödeshantering.
Hur utförs kassaflödesanalys?
Kassaflödesanalys innebär att du undersöker de delar av ditt företag som påverkar kassaflödet, t.ex. kundfordringar, lager, leverantörsskulder och kreditvillkor. Genom att utföra en kassaflödesanalys på dessa separata komponenter kan du lättare identifiera kassaflödesproblem och hitta sätt att förbättra ditt kassaflöde.
Ett snabbt och enkelt sätt att utföra en kassaflödesanalys är att jämföra de totala obetalda inköpen till den totala försäljningen som ska betalas i slutet av varje månad. Om de totala obetalda köpen är större än den totala försäljningen som ska betalas måste du spendera mer pengar än vad du får i nästa månad, vilket indikerar ett potentiellt kassaflödesproblem.
Du kan också göra en detaljerad kontant budget för ditt företag.
Exempel på betydelsen av kassaflödesanalys
Kassaflödesanalys är särskilt viktigt för startföretag eller företag som genomgår snabb expansion där ökade investeringar, högre arbetskostnader, inköp av ny utrustning och ökad inventering kräver stora utflöden av pengar samtidigt som Försäljningen är i en växande fas och kassaflöden tenderar att försämras (se 8 Källor för företag Starta pengar och hur man får ett litet företagslån).
Att hålla reda på kassaflödet är också viktigt för säsongsbetonade företag som återförsäljare som gör det mesta av sin verksamhet vid semestertider eller väderberoende företag som landskapsarkitektur eller konstruktion.
Lösning av kassaflödesproblem
Ibland är kassaflödesproblem helt enkelt ett resultat av dålig bokföringspraxis.
Många egenföretagare är upptagna med sin dagliga affärsverksamhet för att hålla sina böcker uppdaterade och tenderar att hamna bakom betala räkningar och fakturering och / eller samla betalning från kunder. En uppenbar lösning för de flesta företag är att använda bokföringsprogramvara (som kan generera fakturor, betala räkningar och generera kassaflödesanalyser och kundfordringar). En annan lösning är att anställa en bokhållare.
Om kassaflödesproblemet är tillfälligt använder många småföretag kreditlinjer eller tillfälliga lån.
Exempel på kassaflödesanalyser
Enkla kvartalsvisa och månatliga kassaflödesanalyser / budgetar kan visa befintliga eller potentiella kassaflödesproblem. Som framgår av de följande kassaflödesanalyserna för ett fiktivt landskapsarkitektur kan säsongsavfall i intäkter resultera i negativt kassaflöde:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Landskapstjänster | $ 40 000 | |||
| $ 42 000 | $ 41 000 | $ 43, 000 | Hushållstjänster | $ 21 000 |
| $ 23, 500 | $ 23 000 | Fönsterrengöringstjänster | $ 15 000 | $ 17, 500 > $ 18 000 |
| $ 18 000 | Summa kassaflöde | $ 75 000 | $ 80, 500 | $ 82, 500 |
| $ 84 000 | < | |||
| Kontantutgifter | ||||
| Löner | $ 37 000 | $ 39 000 | $ 40 000 | $ 41 000 |
| Kapitalkostnader (inköp av utrustning) | $ 5 000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Underhåll och reparation | $ 2, 400 | $ 2 000 | $ 2, 900 | $ 2 000 |
| Annonsering | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| Försäkring | $ 1500 | $ 16 00 | $ 1600 | $ 1700 |
| Totalkostnadsutgifter | $ 46, 400 | $ 43, 900 | $ 45, 100 | $ 45, 500 |
| > | Nettokassaflöde | |||
| $ 28, 600 | $ 36, 600 | $ 37, 400 | $ 38, 500 | |
| ABC Landscaping - Kassaflöde efter kvartal - 2015 < | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 |
Kontantinflöde
| Landskapstjänster | $ 1 000 | |||
| 19 $ , 000 | $ 8, 500 | $ 7, 000 | Trädgårdsskötselstjänster | $ 500 |
| $ 8 000 | $ 8, 500 | $ 1, 500 | $ 0, $ $ 11, 000 | $ 11, 000 |
| $ 1 000 | Summa kassaflöden | $ 1, 500 | $ 35, 500 | $ 41, 500 |
| $ 9 500 < | ||||
| Kontantutgifter | ||||
| Löner | $ 700 | $ 17 000 | $ 18, 000 | $ 4 000 |
| Kapitalkostnader (inköp av utrustning) | $ 0 | $ 1 000 | $ 300 | $ 500 |
| Underhåll och reparation | $ 1 000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| Annonsering | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| Insuran | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Summa utgifter för kontanter | $ 2 000 | $ 18, 600 | $ 18, 500 | $ 5 000 |
| Netto kassaflöde | - $ 500 | $ 16, 900 | $ 23 000 | $ 4, 500 |
| Kallas också: | Kassaflödes prognos, kassaflödesprojektion. | Exempel: | Om du gör en kassaflödesanalys av dina kundfordringar kommer du att visa vilka kunder som är långsamma betalare. | |
Periodiserad redovisning Vs kassaflödesanalys
En definition av periodiserad redovisning och en förklaring av hur periodiseringsbasen redovisning och kontonbaserad bokföring skiljer sig åt. Kontanter Budget vs Kassaflödesanalys
Det finns en skillnad mellan kontantbudgeten och kassaflödesanalysen. Ta reda på betydelsen av varje term och lär dig hur de är olika. Med hjälp av kassaflödesanalys till värdepapper
Kontanter är avgörande för företagets hälsa och dess förmåga att generera kontanter kan användas för att se om marknaden under eller övervärderar beståndet. |