Avdrag för hypotekslånet på en hyresfastighet

Om du kom till den här artikeln i en sökning, är den en del av vår hyresfastighetsinvesteringsanalys. Börja där för att gå igenom en detaljerad analys av en provfastighet.

I vår hyresfastighetsinkomstserie tittar vi på hur en hyra fourplex kan returnera pengar och skattefördelar till ägaren. Dessa inkluderar:

• Hyresintäkter efter direkta kostnader, försäkring och fastighetsskatt.
• Avskrivningsavdrag för att kompensera skatter på hyresintäkterna.

• Ränteavdrag.

Vi kommer att prata om ränteavdrag i denna artikel. Med vårt exempel på egendom som köpts för $ 325, 000 med ett lån på $ 260 000, är ​​vårt hypotekslån cirka $ 16 814 lånets första år. Om vi ​​tittar tillbaka på vårt kassaflöde och avskrivningsberäkning sitter vi på en eventuell skatteskuld på $ 25, 999.

$ 25, 999 - $ 16, 814 = $ 9185

Det här är långt ifrån en dålig sak, som vi har sett att vi pocketerar $ 15, 192 kontant, realiserar fastighetsskatt och betalar bara skatter på $ 9185. Kom ihåg att andra artiklar i denna serie diskuterar avskrivningar och andra intäkter och avdrag. När det gäller denna ränteavdrag, hjälper IRS dig att behålla den här egenskapen samtidigt som den uppskattar värdet, samt har ett positivt kassaflöde med mindre skatteskuld vid denna tidpunkt.

Alla dina företagsutgifter:

Om du kör annonser för hyresgäster kan du dra av det. Om du betalar för värd eller för en webbplats för dina fastigheter kan du dra av den. Underhåll, regelbundna reparationer (inte stora saker som måste skrivas av) och utgifter mellan hyresgäster, som målning, är alla avdragsgilla.

Om du anställer professionella förvaltningsföretag eller betalar en advokat och revisor för tjänster relaterade till dina fastigheter, är det också självrisk.

Om du håller koll på kan du till och med dra av körsträckor som körs för att kontrollera dina egenskaper.

Avskrivningar

Det här är väldigt bra, eftersom du får dra av en kostnad när du inte har spenderat pengar! Kontrollera med din revisor, men i de flesta fall kommer IRS att låta dig avskriva värdet på en struktur, inte marken, över 27 5 år om det är en hyrafastighet.

Så låt oss säga att du äger ett hyreshus som du köpte för 187 000 dollar. Marken värderas till 37 000 USD, så din struktur är värd $ 150 000. Dela upp det med 27 5 för att få $ 5, 455. Du kan dra av det som avskrivningskostnad varje år av ägande. Naturligtvis kommer ingen gåva från Uncle Sam utan en glitch. Några eller alla avskrivningar kan bli föremål för återtagning om du säljer fastigheten till vinst.Kontakta en revisor för detaljer.

Den 1031 Skattefördröjda utbytet

Det här är en som du definitivt inte får med aktier. När du säljer dina aktieaktier till vinst, är du skyldig till den nuvarande kursen på kapitalvinstskatter för försäljningsåret. Det är samma för de flesta andra investeringsfastigheter, men inte för fastighetsinvesteringar.

Reglerna är komplicerade, så du behöver en revisor och / eller ett 1031 Exchange-företag för att förklara dem för din situation.

Om du rullar hela vinsten från försäljningen av en hyresfastighet till en annan fastighet, behöver du inte betala realisationsvinster på den vinsten, utan överlåter dem framåt i tiden till sista försäljningen.

Ännu bättre, du kan gå i pension som en kung och ta den med dig! Tja, inte tekniskt. Om du lämnar din egendom till dina arvtagare, kommer de att arva det vid "uppsteg" -värdet. Det innebär att det kommer att vara ärvt till värdet vid din död, och alla kapitalvinster kommer att försvinna i skattemässiga syfte! Under tiden har du haft din pension på kassaflödet.

Så kom och köp ett hyreshus!