Hur du titlar sparobligationer kan ha skatteeffekter

Hur du rubriker dina sparandeobligationer i USA kan ha stora skatte- och arvseffekter för dig och din familj, oavsett om du väljer att äga besparingsobligationer i serie I, serie EE-sparobligationer eller båda. I bred mening finns det bara tre sätt att titla ditt sparobliggenhet eller, egentligen, nya obligationer som du kan göra.

Holdingstitel till USA: s sparobligationer som enskilda

Titeln på ett sparobelag under namnet på en enda ägare är det enklaste.

Det betyder juridiskt sett finns det bara en enda ägare av obligationerna. När den här ägaren dör, blir bindningen en del av hans eller hennes egendom. Om det inte finns någon giltig testamente och testamente, och du inte har valt en mottagare (vi diskuterar detta på ett ögonblick) kan besparingsobligationerna vara föremål för lagen om intestate Succession via probate. Dessa arvslag varierar från stat till stat och tar tid, pengar och ansträngningar för dina arvingar. Till exempel, i vissa stater kommer din make att få hälften av fastigheten medan dina föräldrar kommer att få den andra hälften. I vissa stater kommer din make att få upp till ett fast belopp (t ex $ 20 000) med allt därefter delat lika mellan din make och dina barn.

Ett sätt att undvika probate och intestate succession medan du fortfarande har ensam ägande är att titla sparobligationerna i namnet på ett levande förtroende. På så sätt när du dör, kan förvaltaren fortsätta att handla affärer, dina arvingar får omedelbart tillgång till egendomen på ett sätt som stavas ut inom förtroendeinstrumentet.

Läs mer om detta ämne genom att läsa Så här konfigurerar du en förvaltningsfond .

Ett annat sätt att undvika probat när man använder en enda ägarbeteckning på en amerikansk sparobligation är att uttryckligen namnge en stödmottagare med statskassan i TreasuryDirect. Vid dödsfallet av den ursprungliga titeln sparande innehavaren fastställer mottagaren sitt eget TreasuryDirect-konto och följer en enkel process för att få obligationerna överförda till den.

Även om den ursprungliga ägaren lämnade en testamente, spelar det ingen roll eftersom mottagarbeteckningen på sparobligationerna åsidosätter den.

Det finns en stor skattemässig fördel att använda mottagarbeteckningen i samband med en enda ägartitel. Du har redan lärt dig av Investing in Savings Bonds guide att du antingen kan betala skatt på räntan som läggs till dina obligationer varje år, eller vänta tills du betalar sparobligationerna, betalar alla skatter på en gång. De flesta väljer den senare. Om ägarna av sparobligationerna dör och skickar dem till mottagaren, kan mottagaren välja att få alla räntor som uppnåtts på sparobligationerna som ingår på den senaste federala skatteansökningen av den ursprungliga, nu avlidna ägaren till bond, gör det ett ansvar för hans egendom. I själva verket skickas sparobligationerna skattefritt med boendet själv som tar upp fliken. Detta är mycket bättre för att ta emot pengar, där det här inte är ett alternativ.

Holdingstitel till USA Sparande Obligationer som Samägare

Medägande mellan makar, familjemedlemmar, föräldrar och barn eller andra parter innebär att två personer innehar titeln på sparobligationerna tillsammans. Endera titelinnehavaren kan betala sparobligationerna utan den andra partens tillstånd eller kunskap, vilket utlöser en skattepliktig händelse för båda, så gör bara detta om du har total, absolut tro på den andra personen.

Medbeslutandeobligationens namn betyder att om en part dör, blir den andra mede ägaren den nya ensamägaren. Obligationerna vidarebefordras direkt till den överlevande, titeln ägaren samtidigt som man undviker probate.

Läs mer om att investera i amerikanska sparobligationer

Även om de ofta skrivs bort som inte värda seriösa överväganden för en investors portfölj, kanske på grund av en förening med gammaldags gåvor som mottagits av barn på födelsedagsfester och jul från avlägsna släktingar borde en betydande andel amerikanska familjer hålla sparobligationsinvesteringar bakom sig som en potentiellt klok plats att anställa medel. Detta är särskilt sant när räntorna är rimligt attraktiva och aktiekurserna är rika. Sparobligationer ger absolut principsäkerhet bakom den amerikanska regeringens fulla tro och kredit.

De erbjuder meningsfullt skydd mot ränte- och varaktighetsrisk. Om du väljer serie I sparobligationer kan de till och med hålla takten, till viss del med inflationen.

Den största nackdelen med att investera i sparobligationer är den årliga köpgränsen som kongressen lägger på dem. Under de senaste decennierna har det nästan varit som om Wall Street har påverkat politiker att ta bort många av fördelarna med sparobligationer, vilket gör dem mindre attraktiva jämfört med andra traditionella finansiella värdepapper som genererar vinster för de företag som ger tillbaka dem. Uppriktigt sagt vill jag se att sparobligationsgränsen uppgår till ungefär $ 50 000 per person, per år jämfört med den ganska patetiska gränsen som för närvarande finns tillgänglig på frågor som serie I-obligationerna.