Vad är de fem kategorierna av finansiella förhållanden?

Ränteförhållandena hjälper ett företags ägare eller potentiella och nuvarande investerare bättre förstå företagets övergripande hälsa och dess skick i olika specifika kategorier. Dessutom är spårning av finansiella kurser över en tidsperiod ett kraftfullt sätt att identifiera trender i sina tidiga skeden.

Förhållanden används också av långivare och företagsanalytiker för att bestämma företagets finansiella stabilitet och stående.

Det är viktigt att förstå att finansiella förhållanden är tidskänsliga. De kan bara visa en bild av ett företag vid en given tidpunkt. Så det bästa sättet att använda nyckeltal är att genomföra en förhållningsanalys på ett konsekvent sätt.

Ränteförhållandena kan delas upp i fem kategorier:

Likviditets- eller Solvensförhållanden

Likviditets- eller solvensprocenten fokuserar på ett företags förmåga att betala sina kortfristiga skuldförpliktelser. Som sådan fokuserar de på företagets omsättningstillgångar och kortfristiga skulder i balansräkningen.

De vanligaste likviditetsförhållandena är strömförhållandet, snabbförhållandet och bränningsgraden (intervallmått). Snabbkvoten, som namnet antyder, avgör hur mycket pengar som finns tillgängliga på närmaste sikt för att betala kortfristiga skulder. Nuvarande kvoten är ett liknande, men mindre stringent likviditetsvärderingsförhållande. Bränningsgrad mäter hur länge ett företag kan fortsätta när nuvarande utgifter överstiger nuvarande inkomst.

Det är en vanlig åtgärd som används vid utvärdering av nystartade företag, som nästan alltid förlorar pengar när de börjar göra affärer. Bränningsfrekvensen svarar på den viktiga frågan: hur länge vid den nuvarande kursen kommer företaget att kunna hålla sina dörrar öppna.

Finansiell hävstångseffekt eller skuldsatser

Den finansiella hävstångsskulden eller skuldsättningarna fokuserar på företagets förmåga att möta sina långfristiga skuldförpliktelser.

Det ser på företagets långfristiga skulder i balansräkningen som obligationer.

De vanligaste finansiella hävstångsförhållandena är de totala skuldkvoterna, skuldsättningsgraden, den långfristiga skuldkvoten, den tid som ränteförhållandet har, det fasta avgiftsdekvoten och kassetäckningsgraden.

Även om alla är något annorlunda, berättar dessa ekonomiska hävstångsförhållanden alla om olika aspekter av företagets övergripande finansiella hälsa och, i de flesta fall, kvantifierar ägarandelarna.

Tillgångseffektivitet eller omsättningsgrad

Aktivitetseffektiviteten eller omsättningsförhållandena mäter effektiviteten med vilken företaget använder sina tillgångar för att producera försäljning. Därför fokuserar den på både resultaträkningen (försäljning) och balansräkningen (tillgångar).

De vanligaste tillgångseffektivitetsförhållandena är omsättningsomsättningsgraden, omsättningsgraden för fordran, dagens försäljning i lagerförhållande, dagarnas försäljning i fordringsförhållanden, nettokapitalförhållandet, omsättningsgraden för fasta tillgångar och total omsättningshastighet.

Aktivitetsgraden är särskilt värdefulla för att beskriva verksamheten från en dynamisk synvinkel. Sammanfattningsvis beskriver de hur bra verksamheten drivs - hur snabbt säljer produkterna, hur lång tid kunderna tar för att betala och hur mycket kapital som är bunden i lager.

Lönsamhetsgrad

Lönsamhetsprocenten är precis vad namnet antyder. De fokuserar på företagets förmåga att skapa vinst och en adekvat avkastning på tillgångar och eget kapital. De mäter hur effektivt företaget använder sina tillgångar och hur effektivt det hanterar sin verksamhet och svarar på sådana grundläggande frågor som "Hur lönsam är den här verksamheten?" och "hur mäter det sig för sina konkurrenter?"

Marknadsvärdeförhållanden

Marknadsvärdet kan beräknas för börshandlade företag endast i förhållande till aktiekursen. Det finns många marknadsvärden, men några av de vanligaste är pris / vinst (P / E), bokfört värde för att dela värde och utdelningsavkastning