Vem ska jag namnge som min IRA-stödmottagare? Fördelar och nackdelar

Många tror att en vilja kan ange hur deras IRA betalas ut. Det är inte sant. IRA-konton och andra typer av pensionskonton som 401 (k) s, 403 (b) s och 457s, har en mottagarebeteckning kopplad till dem.

När du öppnar dessa typer av konton fyller du i en mottagarbeteckning, och det används för att ange hur pengar i det kontot distribueras vid din död. Oavsett vad du lägger på din mottagarens formulär överrider du vad du har i din vilja eller ditt förtroende (om du har en förtroende).

Om du inte fyller i formuläret för mottagaren eller slutför det felaktigt, bestämmer standardavtalen i frihetsavtalet vem din IRA går till. Ett av de största misstag som gjorts på IRA- och 401 (k) -konton ger inte namnet på en mottagare. Namngivna dina mottagare är viktigt.

Här är viktiga saker att tänka på när du bestämmer vem du ska namnge som din IRA-mottagare.

Fördelar med att namnge en make som din IRA-stödmottagare

Din make är den enda personen som kan ärva din IRA och behandla det som om det är deras egna IRA. Fördelen med din make om de är namngiven som din främsta mottagare är flexibilitet vid din död i hur de behandlar IRA. De kan rulla den över till sin egen IRA eller lämna den som en ärvad IRA. Genom att lämna den som en ärvt IRA, kan de ta fördelningar efter behov.

Nackdelar med att namnge en make som din IRA-stödmottagare

När din make har arvt din IRA kan de namnge vem de vill ha som efterföljande mottagare.

Om du har barn från ett tidigare äktenskap är det främsta problemet att namnge en make, att makan kan gifta sig och vidarebefordra dina IRA-tillgångar till någon annan och lämna dina barn.

Proffs för att beteckna en förtroende som din IRA-stödmottagare

Jag ser ofta någon form av ett förtroende som heter som mottagare av en IRA.

Det görs vanligtvis för att skydda tillgångar så att en efterlevande make kan använda dem efter behov men kommer inte att kunna ändra mottagaren. Målet är att se till att tillgångar går till barnen.

Om du namnger ett förtroende som mottagare av din IRA, måste förtroendet utformas på ett visst sätt för att denna strategi skall kunna vara effektiv. Ofta ser jag detta gjort felaktigt, vilket kan orsaka problem som tvinga IRA att betala ut på ett snabbare schema i stället för att varje mottagare har möjlighet att dra ut det över deras livslängd.

Vissa advokater kommer att utarbeta en särskild rörledning IRA-förtroende för att hantera och distribuera IRA-tillgångar. Detta kan vara en bättre strategi än att ange en standard återkallelig levande förtroende.

Nackdelar med att betrakta en förtroende som din IRA-stödmottagare

Den största konsten jag ser att namnger ett förtroende är en som jag ser diskuterade sällan.Många IRA-konton är inte så stora. Att kräva att en förvaltare övervakar förvaltningen och fördelningen av fonderna kan vara dyr.

Det kan inte vara ekonomiskt att kräva att små konton förblir i ett förtroende. Innan du namnger ett förtroende när mottagaren diskuterar dina kontostørrelser med din advokat och ser om du kan hitta ett alternativ som uppnår dina mål samtidigt som det visar sig vara ekonomiskt fördelaktigt för mottagarna.

Vissa advokater kommer att utarbeta ett dokument som heter en anpassad mottagarebeteckning som kan erbjuda mer specifika anvisningar än den standardmottagare som följer med din IRA eller andra pensionskonto.

Namngivna barn eller barnbarn som stödmottagare

Om du heter mindre barn eller barnbarn som direkta mottagare, måste du i din vilja namnge en förmyndare för att förvalta pengarna på deras vägnar tills de når majoritetsåldern (18 eller 21 beroende på staten.)

Om du har ett barn med särskilda behov eller ett vuxenbarn som du inte tror borde arva fonderna direkt, kan du önska att skapa ett särskilt behovsförtroende på deras vägnar.

Om du är gift och har stabila vuxna barn kan den enklaste och mest ekonomiska lösningen vara att namnge din make som din främsta mottagare och dina barn som kontingenter.