Utländsk utdelningskvitto och krediter

Utdelningsaktierna är mycket populära i USA, eftersom de ger investerare en jämn inkomstström över tiden. Men innan du dyker in i internationella utdelningsandelar kanske du vill göra några läxor först. Många länder håller skatter av de utdelningar som utlämnas av ett utländskt företag, vilket kan påverka dina effektiva utdelningsposter.

I den här artikeln kommer vi att titta närmare på hur utdelningar hanteras när det gäller internationella investeringar och hur investerare kan maximera sin inkomstpotential.

Utdelning av utdelningsskatt

Investering i utbytesaktier i USA är en ganska enkel process. Efter att ha erhållit utdelning från de aktier du äger, inkluderar du dem på din avkastning och löneskatt. Om de hålls i ett skattebegränsat konto, som en IRA, betalar du ingen skatt på dem. Tyvärr är utländska utdelningsaktier lite mer komplicerade.

Skillnaden är att utdelningar som betalas av ett utländskt bolag kan bli föremål för skatt av det bolagets hemland. I teorin innebär det att du kan behöva lämna separata avkastningar för varje land där du får utdelning. Utdelningsskattesatserna skiljer sig också från land till land, vilket betyder att du borde fråga din mäklare för exakta priser.

Den goda nyheten är att vissa länder har avtal med Förenta staterna för att göra processen mycket enklare, men dessa avtal varierar beroende på landet och investerare bör konsultera en skattesekreterare innan de gör några investeringar.

I andra fall erbjuder USA: s IRS skattekrediter till investerare för att kompensera de belopp som de betalar till utländska skatteföretag.

Använda utländska skattekrediter

Den amerikanska intäkterna (IRS) erbjuder antingen en utländsk skattekredit eller ett specificerat avdrag för skatt som uppkommit i ett främmande land på en utländsk inkomstkälla som är föremål för amerikansk skatt på samma inkomst, till exempel aktieutdelning.

Dessa skattekrediter är i synnerhet endast tillämpliga på utjämningsavgifter som betalas i USA, så vissa pensionärer kan inte vara till nytta.

Normalt kan investerare som får mindre än 300 dollar i utländska skattekrediter lämna in krediterna direkt på Form 1040, om de aktuella aktierna hålls på ett traditionellt mäklarkonto och en Form 1099-DIV mottas med notering av de utländska skatter som betalats. Annars kan det vara nödvändigt att fylla i formulär 1116 för att ansöka om skattekredit och bifoga den till formulär 1040.

Slutligen är utländsk skattekredit inte tillämplig under vissa omständigheter. För det första kan krediten inte överstiga dina utländska inkomstkällor dividerat med din totala skattepliktiga inkomst i världen. För det andra kan vissa länder som inte är på goda villkor med Förenta staterna vara oförenliga med den utländska skattekrediten, inklusive länder som U.S. är i krig med, till exempel.

Pensionsredovisningsproblem

De som har pensionskonton, som 401 (k) s, IRA och Roth IRA, bör ägna särskild uppmärksamhet åt dessa frågor. Eftersom det inte finns någon inkomstskatt i U. S. på utdelningarna, förloras eventuella utländska skatter på utdelningsandelar i dessa konton för alltid. I länder där utdelningsskatten kan vara högre än 20%, kan detta avsevärt minska effektiva utdelningsräntor.

Det finns några länder som inte heller håller några skatter på utdelningar eller har särskilda bestämmelser för amerikanska investerare. Som en följd av detta kan investerare med skattebefrämtade konton begränsa sina utländska aktieplaceringar till dessa länder.

Skattefördrag och slutliga noter

De flesta länder har skatteavtal med USA, vilket kan bidra till att sänka skattesatserna för investerare i utländska utdelningsaktier. Men i vissa fall kan skattesatserna skilja sig från mäklare till mäklare, eftersom varje mäklare måste lämna pappersarbete med utländska myndigheter. I vissa fall kan enskilda investerare också välja att ta denna rutt för att få en rabatterad kurs.

I slutändan kan utländska utdelningsaktier vara svåra affärer för investerare. Men i allmänhet är det viktigt att komma ihåg några viktiga punkter när man investerar i utländska utdelningsaktier:

• USA erbjuder en utländsk skattekredit för investerare som riskerar dubbelbeskattning genom att betala utdelningsskatt till både ett främmande land och USA
• Pensionsräkenskaper är inte berättigade till den utländska skattekrediten, eftersom de inte annars skulle ha skulde skatterna i USA.
• Investerare borde fråga sina mäklare om att lära sig utdelningskvoten i olika länder, eftersom priserna varierar mellan land och till och med finansinstitut.
• Investerare kan också vilja konsultera en skattesekreterare för att se hur dessa skatteproblem påverkar deras specifika situation när det gäller inkomstinvestering.