Affärsfinansiering: borde du erbjuda krediter till kunder?

Att utveckla en kreditpolicy är något som en verksamhet äntligen måste möta. Ett av de grundläggande besluten du måste göra när du startar ett företag är huruvida du kommer att förlänga krediten till andra företag och konsumenter. Detta är ett beslut att tas väldigt seriöst eftersom det kommer att påverka ditt kassaflöde och till och med din vinst.

Här är sex faktorer som du bör överväga när du utvecklar en kreditpolicy och som bör påverka ditt beslut om huruvida krediten ska utvidgas till kunderna.

Du borde bara bevilja krediter om positiviteten av att göra det överväger negativen. Ofta är det svårt att bestämma.

1. Effekten på försäljningsintäkterna

   Anledningen till att du skulle ge kredit i första hand är så att dina kunder kan försena betala dig. Detta är bekvämt för dina kunder och kommer förmodligen att vinna kunder för dig, men det är inte så bekvämt för dig och din botten, åtminstone omedelbart. Försäljningsintäkterna från försäljningen du gjorde till din kund kommer att försenas för antingen rabattperioden eller kreditperioden eller kanske längre om kunden är sen för betalningen. Uppsidan är att du kanske kan höja dina priser om du erbjuder kredit.

   Du har ett kompromiss. Möjligheten för fler kunder och högre försäljningspriser om du erbjuder krediter i utbyte mot eventuella försenade och sena betalningar. Tyvärr är det svårt att kvantifiera detta.

2. Effekten på kostnaderna för varor sålda

   Oavsett om du säljer produkter eller tjänster måste du ha dem tillgängliga och, när det gäller produkter, i lager, när en försäljning görs. När du förlänger kredit betyder det att betala för den produkten eller tjänsten för att få den på lager men inte betala för den omedelbart när den köptes. Även om du så småningom blir betald måste ditt företag ha tillräckligt med kassaflöde för att kompensera för den försenade betalningen. Dessutom förlorar du eventuella ränteinkomster som du kan ha tjänat på pengarna.

   Igen har du ett kompromiss. Den här gången är det fler kunder och högre försäljningspriser i utbyte mot förlorade ränteinkomster och tillfälligt lägre kassaflöde.

3. Sannolikheten för osäkra fordringar

   Om ett företag gör all sin försäljning för kontanter, finns det ingen möjlighet till osäkra fordringar eller skulder som den inte kan samla in. Om någon procent av företagets försäljning är krediterad, finns det möjlighet till osäkra fordringar eller skulder som du som företagare aldrig kommer att samla in. När du utvecklar din kreditpolicy ska du tillåta en viss procentandel av dina kreditkonton som aldrig kommer att betalas.

   Avvägningen här är att en viss procentandel av din kreditförsäljning aldrig kommer att betalas. Du måste bestämma om denna faktor är värd fler kunder och högre försäljningspriser.

4. Erbjudande om kontantrabatt

   Särskilt när du erbjuder krediter på affärsbasis (B2B), erbjuder de flesta företag en kontantrabatt till andra företag. Med andra ord, om verksamheten betalar räkningen inom kortfristen, får den verksamheten rabatt. Om de inte betalar inom rabattperioden måste de betala inom kreditperioden eller den ursprungliga perioden inom vilken räkningen är förfallen.

   Kontantrabatt anges ofta som det här exemplet: 2/10, netto 30. Om det är dina kreditvillkor betyder det att du erbjuder 2% rabatt om fakturan betalas inom 10 dagar. Om du inte tar rabatten, debiteras fakturan inom 30-dagars kreditperiod.

   Skaffar du dina pengar inom 10 dagar värt den 2% rabatt som du erbjuder? Det är den avvägning du har om kontantrabatter och om du ska erbjuda dem.

5. Att ta på skuld

   Om du som företagare beslutar att erbjuda krediter till dina kunder, riskerar du att behöva ta upp skuld för att finansiera dina kundfordringar. Som ett litet företag kan du inte ha råd att sälja dina produkter eller tjänster utan omedelbar betalning om du inte har en bra rörelsekapitalbas. Om du måste ta på skuld måste du faktor i kostnaden för kortfristig upplåning som en del av ditt beslut att erbjuda kredit.

   Att erbjuda krediter till dina kunder är ett stort beslut med vidsträckta effekter för ditt företag. Du måste överväga faktorerna ovan och mer. Kommer erbjuda kreditresultat i upprepad verksamhet? Har du tid och resurser för att samla sena betalningar? Gör detta beslut klokt.