Ekonomiska fördelar med äktenskap för investerare

Med högsta domstolen avger en svepande åsikt för jämställdhet i Obergefell mot Hodges är friheten att gifta sig nu lagen av landet i alla 50 stater för miljontals amerikaner . Detta verkar som ett perfekt tillfälle att gå över några av de ekonomiska fördelarna med giftermål för alla gifta par, homosexuella eller raka, som kanske inte inser några av de förmåner som följer med bröllopringar och löften. förmåner som kan ha ett djupt inflytande på din slutliga nettoförmögenhet, storleken på din investeringsportfölj, och huruvida du når ekonomiskt oberoende.

Förteckningen över äktenskapsförmåner är omfattande - enligt regeringens ansvarskontor finns 1 138 rättigheter kopplade till äktenskapsavtalet [Source PDF], av vilka några styr saker som arcane royalty streams på mineral och vatten rättigheter från fastigheter hyrda till federala regeringen - så jag vill fokusera på en handfull som kommer att vara mest relevant för läsarna av denna webbplats.

1. Du kan bidra till en spousal IRA

En stor ekonomisk fördel med äktenskapet är förmågan att bidra till ett skatteskydd, till exempel en Roth IRA, som använder din makas intjänade inkomst för att utgöra berättigande även om du inte har jobb utanför Hem. Detta gör det möjligt för äktenskap där en av parterna är den enda brödvinaren att avsätta mycket mer pengar för pensionering än vad som annars skulle vara möjligt. För unga par kan detta vara en spelväxlare eftersom små belopp som investeras regelbundet kan resultera i många miljoner extra dollar i nettoförmögenhet vid pensionering om du är disciplinerad, försiktig och konsekvent.

Varje liten bit räknas.

2. Du kan röra din make IRA till din egen IRA vid dödsfallet. En negativ ekonomisk fördel med äktenskapet är att en gift make som anges som mottagare på ett pensionskonto, såsom en traditionell IRA, Roth IRA eller 401 (k), kan rulla över de tillgångar som finns i dessa skattehem till ett liknande konto i eget namn, även konsolidera med befintliga likartade konton.

Detta bidrar till att en änka eller änkling inte straffas oskäligt med förlusten av skatteuppskjuten eller skattefri sammansättning på befintliga pensionssparande eftersom han eller hon förlorat sin man eller fru.

3. Du kan överföra obegränsade tillgångar till varannan annan utan presentskatt eller fastighetsskatt.

Det finns ingen gräns för tillgångsvärdet du kan överföra mellan makarna, och det finns ingen dödsskatt på tillgångar som är överlåtna av en efterlevande make. En stor ekonomisk fördel av äktenskap för familjer där en eller båda personer haft höga intäkter och / eller betydande tillgångsuppbyggnad.Vissa stater har även särskilda ägarkategorier som är starkare som "Gemensamma med överlevnadsrätt" som är uteslutande till gifta par som är registrerade ägare av värdepapper som medlemsandelar i aktiebolag.

4. Du kan fördubbla dina årliga skattefria skattebefrielser från årsmottagare

Vill du ge dina barn, barnbarn, brorsdotter, brorson, vänner, syskon eller någon annan vanlig skattskyldig enhet pengar, kanske för att hjälpa dem att köpa sitt första hem, betala för college, eller börja bygga sin egen investeringsportfölj? Kongressen tillåter varje person att ge en mottagare $ 14 000 per år utan att utlösa gåvan skatt (som måste betalas av den person som ger gåvan, inte mottagaren, ovanpå beloppet bortges eller annars gåvan kommer att tillämpas på givarens livstidsbefrielse som sparkar in före boendeskatten).

Giftpar kan kombinera sina skattebefrielser, vilket ger bort $ 28, 000 per mottagare. De kan förmodligen gå vidare med hjälp av likviditetsrabatter och ett familjeföretagen partnerskap ger bort mycket mer utifrån tidigare domstolsavgöranden som ligger långt bortom omfattningen av denna diskussion (prata med en kvalificerad juridisk och skattesekreterare). Underskatta inte hur betydande detta kan vara.

För att illustrera: Föreställ dig att du har byggt ett väsentligt nästägg. Du har en son. Han är gift med din svärson och de har tre barn. Om du kombinerar din och din makes make-tax-undantag kan du ge 140 000 000 till dem som en familjeenhet mellan båda (du ger din son 14 000 dollar, din make ger din son 14 000 dollar, du ger din sons man 14 000 dollar, din make ger din sons man $ 14 000, du upprepar detta med var och en av de tre barnbarnen).

Om du istället bildade något som John Smith Family Holdings, LLC och bidrog med $ 280 000 i tillgångar till det, kommer en bra skattemyndighet troligen att kunna få en 50 procent likviditetsrabatt applicerad på LLC-enheterna så var och en av de 5 familjemedlemmarna är begåvad 56 000 dollar per år, indirekt, utan några skatter pengarna sammanslagna i vad som motsvarar en privat familjefond ger dig möjlighet att effektivt överföra pengar ner i släktträdet utan att politiker tar hand om något av det.

5. Du har Primacy i Intestate Succession i händelsen Din make kommer bort utan vilja

En stor ekonomisk fördel med äktenskapet är att den efterlevande maken har ett viktigt, ofta primärt, faktiskt utrymme vid arvsledningens huvud i händelse hans eller hennes man eller fru går bort utan en vilja. I mitt hemland Missouri, till exempel, kommer den levande makan eller arvaren att arva de första $ 20 000 plus 50 procent av alla tillgångar i makens egendom, medan de andra 50 procenten kommer till den avlidne makans biologiska eller adoptiva barn, per stirpes. Ännu lika viktigt för att försvara denna rättighet har den efterlevande maken rätt till anmälan av förhörsförhör i domstolssystemet.

Var dock försiktig att saker som uttryckligen namngivna stödmottagare på pensionsplaner och gemensamt med rätt till överlevnad eller betala vid dödsbeteckningar på bankkonton ersätter både intestate successions och even written wills. Det har varit fall där par är gifta i årtionden, bara för att ha en ex-make eller ex-wife, som inte har varit på bilden i 30, 40 + år, ärver stora IRA och 401 (k) konton eftersom originalet mottagarlista har aldrig uppdaterats. Det finns inte något du kan göra åt det heller. Se till att pappersarbetet är i ordning!

6. Du har rätt att förnya eller förlänga upphovsrätten till din äkta makas immateriella äganderätt.

Intellektuell egendom kan vara en viktig källa till passiv inkomst. Om din man eller hustru hade upphovsrätt till böcker, spel, musik eller andra verk, kan du behålla det exklusiva monopolet på egenskapen som om han eller hon fortfarande levde, så att tillgången slog ut pengar för din familj eller arvtagare för mycket längre än vad som annars skulle vara möjligt.

7. Du kan vara berättigad till döds, pensions- och överlevnadsförmåner för din make eller maka

Spousal Socialförsäkringsförmåner, Veteranförmåner, Veteranbeskattningsbefrielser, 100 000 utbetalningar för offentliga säkerhetsansvariga dödade i tjänstesektorn, förmågan att förbli arbetsgivare-sponsrade hälsofördelar, rätten att samla arbetstagares ersättning utbetalda löner och förfogande för att samla förmåner i järnvägen, hamnen arbetstagare och longshoremen fält, militära dödsförmåner, vårdhem vård, federala anställda överlevande förmåner … Om din make hade varit anställd i någon form av pension eller förmånssystem eller system, är oddsen anständigt att du, som fönstret eller änkaren, kommer att kunna fortsätta samla några av dessa rättigheter.

8. Du kan återskapa bostadsfastigheter bland dig själv och njuta av befrielse från "förfallna" -klausuler för vissa skulder som säkrade inteckningar

Om du vill överföra äktenskaps egendom till din make att se till att den stannar i hans eller hennes händer (eller av andra skäl), under de flesta situationer bör du vara befriad från saker som "på sälj" -klausuler i inteckningar som gör att hela saldot kommer förfaller om det ändras ägande.