En förklaring av 2016 federala inkomstskattesatser

Inte alla skattebetalare beskattas i samma takt. Den amerikanska skattekoden är upprättad så att en kille som tjänar 30 000 000 kronor per år, inte betalar samma andel av sin inkomst som någon som tjänar 150 000 000 kronor. Inkomsterna är indelade i "skattesatser" och en procentsats gäller för varje konsol.

Från och med år 2016 börjar dessa procentsatser med 10 procent och öka gradvis till 15 procent, 25 procent, 28 procent, 33 procent, 35 procent och slutligen till en toppränta på 39,6 procent.

Var och en av dessa skattefästen börjar och slutar beror på din arkivstatus. Kongressen anpassar skattesatserna periodiskt - eller mer specifikt de inkomster som motsvarar dem.

Skattesatser kan också variera beroende på vilken inkomst du har. En separat skattesats gäller för intäkter från långfristiga realisationsvinster och kvalificerade utdelningar.

Skattfästena 2016

Dessa fästen gäller för inkomst du tjänat 2016 för vilken du skulle lämna en avkastning år 2017. Tabellen nedan visar de vanliga skattesatserna i den första kolumnen och Priser för långsiktiga vinster och kvalificerade utdelningar i andra kolumnen. Resten av kolumnerna visar början och sluten inkomst perimetrar av varje skattefäste grupperade genom arkivering status. Dessa dollarbelopp gäller för din skattepliktiga inkomst - vad som är kvar efter att du har tagit standardavdraget eller specificerat dina avdrag och du har hävdat några andra avdrag som du kanske har rätt till, till exempel för anhöriga.

Skattesatser

Skattkurs

Singel
Huvud för hushållet	Giftig arkivering separat	Giftfylld gemensam och kvalificerad änka eller änkling	Vanlig inkomst	Långfristig kapitalvinst och kvalificerad utdelning
Skattningsbar inkomst över	till	Skattningsbar inkomst över	till	Skattningsbar inkomst över	till	Skattningsbar inkomst över > till	10%	0%	$ 0
$ 9, 275	$ 0	$ 13, 250	$ 0	$ 9, 275	$ 0	$ 18 , 550	15%	0%	9, 275
37, 650	13, 250	50, 400	9, 275	37, 650 > 18, 550	75, 300	25%	15%	37, 650	91, 150
50, 400	130, 150	37, 650	75, 950	75, 300	151, 900	28%	15%	91, 150	190, 150
130, 150	210 , 800	75, 950	115, 725	151, 900	231, 450	33%	15%	190, 150	413, 350 > 210, 800
413, 350	115, 725	206, 675	231, 450	413, 350	35%	15%	413, 350	415, 050	413, 350
441, 000	206, 675 > 233, 475	413, 350	466, 950	39. 6%	20%	415, 050	-	441, 000	-
233, 475	-	466, 950	-	Om du är en enskild person och du tjänar 90 000 dollar per år, kommer du att falla in i 25 procent skattesatsen.Det är den lätta delen - det blir lite mer komplicerat därifrån.	Du betalar faktiskt bara 10 procent för den del av din inkomst som faller mellan $ 0 och $ 9, 275, och du betalar 15 procent på delen mellan $ 9, 276 och $ 37 650. Den 25 procent skattesatsen skulle bara gälla för din inkomsts balans. Varje procentsats motsvarar den delen av ditt resultat.	2016 Vanliga skattesatser för enkel arkiveringsstatus	[Skattesatsplan X, Internal Revenue Code avsnitt 1 (c)]	Om skattepliktig inkomst är	a

b

c > e

f g
över	men inte över	Skattbar inkomst	Minus	Subtrahera (b) från (a)	Multiplikationsmängd < Multiplicera (c) med (d)	Ytterligare mängd	Lägg till e och f
$ 0	$ 9, 275		$ 0		× 10%		$ 0
9, 275	37, 650		9, 275		× 15%		927. 50
37, 650	91, 150		37, 650		× 25%		5, 183. 75	> 91, 150
190, 150		91, 150		× 28%		18, 558. 75		190, 150 > 413, 350
	190, 150		× 33%		46, 278. 75		413, 350	415, 050 >
413, 350		× 35%		119, 934. 75		415, 050	-
415, 050		× 39. 6%		120, 529. 75		President Donald Trump har föreslagit att dessa skattesatser sänks till bara tre: 10 procent, 25 procent och 35 procent , men det har ännu inte hänt halvvägs till 2017.	Beräkning av din effektiva skattesats	Om du vill krossa siffror och göra matte fungerar det så här: Ta din skattepliktiga inkomst och dra av det belopp där relevant skatt konsolen börjar, vilket skulle vara kolumnerna A och B.
Detta lämnar bara den beskattningsbara inkomsten inom den här skattefästet i kolumn C. Därefter multipliceras detta belopp med skattesats för den fästet-kolumnerna D och E.	Detta är den skattesats som skulle betalas på inkomst inom den här skattefästet. Lägg sedan till detta belopp den kumulativa federala skatt på inkomst som faller i de lägre skattesatserna, som representeras i kolumn F. Detta kommer att berätta det totala beloppet av federal inkomstskatt som är skyldig i kolumn G.	Här är ett exempel. Antag att Edith, en enda person, har en skattepliktig inkomst på 100 000 USD. Det här faller i 28 procent av skattebeslutet, som sträcker sig från 91, 150 till 190 dollar, 150 av beskattningsbar inkomst för hennes ansökningsstatus. Om vi ​​antar att alla Ediths inkomster är föremål för vanliga skattesatser, skulle vi räkna med sin federala inkomstskatt enligt följande:	Exempel	Om skattepliktig inkomst är	a	b	c	d < e

f

g

över

men inte över

Skattbar inkomst

Minus

Subtrahera (b) från (a)
Multiplikationsmängd	Multiplicera (c) vid (d)	Extra mängd	Lägg till e och f	91, 150	190, 150	100 000	91, 150
8, 850	× 28%	2, 478	18, 558. 75	21, 036. 75	Edith ansvarar för att betala 21 dollar, 036.75 av federal inkomstskatt på beskattningsbar inkomst på $ 100, 000.Hennes inkomst över $ 91, 150 beskattas med 28 procent. Resten av hennes inkomst beskattas till lägst 10 procent, 15 procent och 25 procent. Ediths "effektiva" eller genomsnittliga skattesats är hennes skatteskuld dividerad med hennes skattepliktiga inkomst: $ 21, 036.75 dividerat med $ 100, 000 eller 21. 03675 procent. Den effektiva skattesatsen är en blandning av alla skattesatser som gäller för din inkomst så det är vanligtvis mindre än din skattesats.	Om Edith kvalificerar sig som hushållschef eller om hon är gift kommer följande diagram att gälla:	2016 Vanliga skattesatser för chef för hushållsansökningsstatus	[Skattesatsplan Z, Internal Revenue Code Section 1 (b) )]
Om skattepliktig inkomst är	a	b	c	d	e	f	g	över

men inte över

Skattningsbar inkomst

Minus Subtrahera (b) från (a)
Multiplikationsbelopp	Multiplicera (c) vid (d)	Extra mängd	Lägg till e och f < $ 0	$ 13, 250		$ 0
× 10%		$ 0		13, 250	50, 400		13, 250
x 15%		1, 325		50, 400	130, 150		50, 400 >	x 25%
	6, 897. 50		130, 150	210, 800		130, 150		× 28 %
	26, 835. 00		210, 800	413, 350		210, 800		× 33%
> 49, 417. 00		413, 350	441, 000		413, 350		× 35%
116, 258. 50		441, 000	-		441, 000		× 39. 6%
125, 936. 00		> 2016 Vanliga skattesatser för giftig arkivering Separat arkiveringsstatus	[Skattesatsplan Y-2, Internal Revenue Code avsnitt 1 (d)]	Om skattepliktig inkomst är	a	b	c	d
g	över	men inte över	Skattbar inkomst	Minus	Subtrahera (b) från (a)	Multiplikation mängd	Multiplicera (c) med (d)	Ytterligare mängd

Lägg till e och f

$ 0 $ 9, 275
	$ 0	> × 10%		$ 0		9, 275	37, 650
	9, 275		× 15%		927. 50		37, 650	75, 950
	37, 650		× 25%		5, 183. 75	> 75, 950	115, 725
75, 950		× 28%		14, 758. 75		115, 725 > 206, 675		115, 725
	× 33%		25, 895. 75		206, 675	233, 475 >	206, 675
× 35%		55, 909. 25		233, 475	-		233, 475
× 39. 6%		65, 289. 25			2016 Vanliga skattesatser för giftig arkivering gemensam och kvalificerad änka eller widower-arkiveringsstatus	[ Skattesats Schema Y-1, Internal Revenue Code avsnitt 1 (a)]	Om skattepliktig inkomst är	a
b	c	d	e	f	g	över	men inte över	Skattbar inkomst
Minus	Subtrahera (b) från (a)	Multiplikationsmängd	Multiplicera (c) med (d)	Ytterligare belopp	Lägg till e och f	$ 0	$ 18, 550

$ 0

× 10%
	$ 0	< 18, 550	75, 300		18, 5 50		x 15%
	1, 855.00		75, 300	151, 900		75, 300		× 25%
	10, 367. 50	> 151, 900	231, 450		151, 900		× 28%
29, 517. 50		231, 450 > 413, 350		231, 450		× 33%		51, 791. 50
	413, 350	466, 950 >	413, 350		× 35%		111, 818. 50
466, 950	-		466, 950		× 39. 6%		130, 578. 50
Social trygghet och Medicare Skattesatser	Tyvärr betalar vi inte bara inkomstskatt på våra vinster och inkomst. Dessa skatter gäller också:	Socialförsäkringsskatten åläggs 12,4 procent på löner och inkomst för egenföretagande upp till den årliga socialförsäkringsbasen på $ 118, 500. Denna lönebas ökar till $ 127, 200 år 2017. Endast inkomst som du tjänar upp till detta belopp är föremål för socialförsäkringsskatten.	Medicare skatt på 2,9 procent på löner och egenföretagandeinkomst.	Dessa skatter gäller ganska mycket för alla tjänstemän, men egenföretagare måste betala denna fulla procentandel av båda skatterna. Sammantaget kallas detta skattet för egenföretagande. Skattebetalare som är anställda av andra betalar bara hälften av dessa procentsatser. Deras arbetsgivare måste betala den andra hälften.	Den kompletterande Medicare-skatten	Denna skatt gäller med 0,9 procent på löner och egenföretagandeinkomst över följande tröskelvärden:	Gift Inlämning gemensamt: $ 250 000	Single eller Head of Hushålls- eller kvalificerad änka: $ 200 000
Gift Filing Separately: $ 125 000	Alternativ Minimal Skatt eller AMT	Om du gifts in separat:	26 procent på beskattningsbar inkomst som Omräknat enligt AMT-reglerna under 93, 150	28 procent på AMT: s skattepliktiga inkomst över 93, 150	För singel, chef för hushållet, gifta arkivering gemensamt och kvalificerad änka:	26 procent på AMT skattepliktig inkomst under $ 186, 300	28 procent på AMT skattepliktig inkomst över $ 186, 300	Nettoinvesteringsinkomstskatten
En skatt på 3,8 procent gäller för det lägre av nettoinvesteringsinkomster eller modifierad justerad bruttoinkomst över följande tröskelvärden:	Giftfilning Gemensam eller kvalificerad änka: $ 250 000	Singel eller chef för hushållet: $ 200 000	Giftfilin g Separat: $ 125 000	Kapitalavkastningsskatt	Kapitalvinstskattesatser beror närhelst du säljer en tillgång för mer än din skattbas i det-vad du betalat för det plus eventuella försäljningskostnader eller förbättringar som du gjort. Med andra ord beskattas din vinst till specialpriser. Huvudvinsterna skattesatser beror på huruvida dina vinster var korta eller långsiktiga. Kortfristiga vinster gäller när du ägde tillgången för bara ett år eller mindre och de beskattas till vanliga inkomstskattesatser - din skattesats. Långsiktiga vinster gäller för egendom du innehar i mer än ett år. Dessa vinster och kvalificerade utdelningar beskattas till:	0 procent om skattepliktig inkomst faller i 10 procent eller 15 procent marginalskatt parentes	15 procent om skattepliktig inkomst faller i 25, 28, 33 eller 35 procent marginalskatt parenteser	20 procent om skattepliktig inkomst faller i 39.6 procent marginalskattfästning

25 procent på avskrivningsåtervinning

28 procent på samlarobjekt

• 28 procent på kvalificerad småföretagslager efter uteslutning
• Om du har långsiktiga kapitalvinster eller kvalificerade utdelningar, använd Arbetsblad 2 -7 i kombination med skattesatsdiagrammen (arbetsblad 1-6), vilka båda kan hittas i IRS Publication 505.

Så här använder du din marginalskattesats

Du kan använda dessa skattesatser och din marginalskattesats för att hjälpa dig att planera dina finanser på ett antal sätt. De ska berätta för dig hur mycket skatt du ska betala på extra inkomst du tjänar, till exempel om du väljer att ta på ett andra jobb som ökar din totala inkomst till en högre skattekonsol. De kommer också att berätta hur mycket skatt du ska spara om du kan öka dina avdrag. Om du till exempel faller i en 28 procent skattekonsol sparar du 28 cent i federal skatt för varje dollar du spenderar på en skattekostnad, såsom hypotekslån eller välgörenhet.

• Skatteregler och skattesatser kan ändras regelbundet. Hör alltid med en skattesäljare för de mest aktuella siffrorna, procentsatserna och reglerna. Denna artikel är inte skatteråd och är inte avsedd som skatteråd.