Lär vad före skatt Efterskattningsinvesteringar Medel

När man diskuterar pensionsplaner och skatter hörs ofta terminerna "före skatt" eller "efter skatt". Vad betyder dessa villkor … och hur vet du vad som är före skatt jämfört med efter skatt?

Efterskattskonton

Efter skatt är det ganska lätt att förstå. Om du tjänar pengar, betala inkomstskatt på det och sedan sätta in det på någon typ av konto eller köpa en investering med det, har du använt efterskattningsdollar.

Dessa typer av konton kan vara sparkonto, mäklarkonton eller fondkonton.

Det ursprungliga beloppet du investerar kallas din kostnadsbas eller huvudansvarig. När du betalar i en investering efter skatt (utan pensionering) betalar du bara skatt på eventuell investeringsvinst utöver ditt ursprungliga investeringsbelopp.

När du använder pengar efter skatt för att köpa investeringar som vanligtvis ger avkastning i form av kvalificerade utdelningar och långsiktiga realisationsvinster, kan du betala färre skatter över lång sikt - dessa typer av investeringar Inkomsten är föremål för en lägre skattesats - och i vissa fall beskattas inte långsiktiga realisationsvinster alls.

När du har pengar på ett konto efter skatt får du varje år 1099 skatteformulär från din finansinstitut. Denna 1099-blankett visar dig ränteintäkter, utdelningsintäkter och / eller vinstmedel för det året. Dessa investeringsintäkter måste redovisas på din skattesedel varje år.

Efter skatt kan du investera i nästan allt: CD-skivor, sparkonto, fonder, aktier, obligationer, fastigheter, livräntor och mycket mer.

Pre-Tax-konton

Dollars före skatt betyder pengar du eller din arbetsgivare har lagt till någon typ av pensionskonton som IRA, 401 (k) planer eller andra pensionsplaner som pensioner, vinstdelningskonton, 457 planer eller 403 (b) planer.

Du har ännu inte beskattats för dessa pengar.

Om din skattepliktiga inkomst skulle bli $ 40 000 och du sätter $ 2 000 i ett konto före skatt som en avdragsgill IRA, skulle din rapporterade skattepliktiga inkomst för det året vara 38 000 USD. > IRS-reglerna tillåter dig och / eller din arbetsgivare att bara sätta ett visst belopp (vilket varierar beroende på typ av konto) i dessa fordon före skatt varje år.

Fonderna inom sådana före skattskatter växer uppskattat, så du får inte 1099 skatteformulär varje år och du behöver inte betala skatt på ränteintäkterna, utdelningsinkomster och / eller kapitalvinster som erhålls tills du tar ett tillbakadragande. Skatteavdrag är bra för att du får tjäna ränta på pengar som du annars skulle behöva betala till Uncle Sam.

Nackdelen med bokföringen före skatt är att du inte får utnyttja de lägre skattesatserna som gäller kvalificerade utdelningar och långsiktiga realisationsvinster.Investeringsinkomsten inom skatt före skatt beskattas på samma sätt - som vanlig inkomst vid återkallande.

När du tar ett IRA-återkallande från ett konto före skatt är hela utbetalningen skattepliktig inkomst under det kalenderår du tar det (överföringar och överlåtelser när du är färdig räknas inte som uttag).

Det krävs att ett förskottskonto före skatt måste ha en förvaringsinstitut. Det är vårdnadshavarens arbete att rapportera till IRS det totala beloppet av bidrag och uttag som görs till eller tas från dessa pensionskonton. Vaktmästaren, eller finansinstitutet, som innehar ditt konto före skatt, skickar dig och IRS en 1099-R skattesedel i vilket år du tar ett uttag. Om du tar ett uttag ur ett före skattskatt tidigt (vanligtvis före 59 1/2) kan en tidig uppsägning straffavgift också gälla förutom regelbundna inkomstskatter på det uttagna beloppet.

Inom ett konto före skatt kan du köpa många typer av investeringar som CD-skivor, livräntor (fasta, rörliga eller omedelbara), fonder, aktier och obligationer. Arbetsgivare som är värd före skatt som 401 (k) -planer kan begränsa dina tillgängliga investeringar till en förutbestämd lista över fonder.

Skattedräknade konton

Du kan också ha konton som har en kombination av före skatt och efter skatt. De kallas förskottsbetalade konton.

Skattedräknade konton finansieras med efterskattningsdollar, men en gång finansierad, precis som med skatt före skatt, behöver du inte betala skatt på ränteintäkter, utdelningsinkomster och / eller vinstförtjänst fram till dess som du tar ett uttag. Investeringsinkomsten skjuts upp till återkallelse - dock, som med skatt före bokföringen, är nackdelen att all investeringsinkomst beskattas på samma sätt vid återkallande - som vanlig inkomst.

Den vanligaste typen av skatteredragna fordon är fasta och rörliga livräntor och icke-avdragsgilla IRA-konton.