Investering Skatteavdrag du kanske har förbisett

Som en ny investerare kanske du inte inser att det finns ett antal skatteavdrag för investeringar som du kan kvalificera dig för och sänker din totala skattebelastning. Den här enkla guiden var utformad för att hjälpa dig att upptäcka några av de potentiella investeringsavdrag som du kanske inte har visat existerat så att du kan fråga din kvalificerad revisor eller skattemyndighet om det är något du kan använda dig av, spara mer pengar i fickan.

- 9 ->

Du kan vara kapabel att dra fördel av en investeringsskattavdrag för investeringsrådgivningsavgifter.

Även om du inte kan dra av de provisioner du betalar till din börsmäklare på affärer som exekveras på ditt mäklarkonto - det är läggas till kostnadsbasen för dina individuella skattepositioner och så småningom används för att beräkna eventuella realisationsvinster eller kapitalförluster, där du kommer att betala skatt eller eventuellt få skatteavdrag - det finns ett antal avgifter, utgifter och andra rådgivande avgifter som du kanske kan göra avdragsavdrag för investeringar beroende på omständigheterna, inklusive i vissa fall hur stor en kostnad de representerar för din skattepliktiga eller justerade bruttoinkomst.

Till exempel, om du är som många välbärgade eller rika amerikaner kan du arbeta med en registrerad investeringsrådgivare. Många registrerade investeringsrådgivare verkar endast på avgift, vilket innebär att de i motsats till andra finansinstitut eller yrkesverksamma inte tjänar pengar från att hänvisa dig till vissa finansiella produkter eller genererar några intäkter från verkställande affärer på dina vägnar.

Istället debiterar de dig investeringsrådgivningsavgifter, ofta en procentandel av förvaltade tillgångar, fasta avgifter eller timavgifter beroende på det företag du arbetar med, dina specifika behov och vilken typ av tjänster du erbjuds . Typiskt kan avgifterna variera från 0, 05 procent till 3 procent eller i vissa fall om du är kvalificerad kund, procentandel av prestanda, säger 15 procent till 25 procent av netto realiserad och orealiserad uppskattning på ett förvarings konto.

Du vet att jag är en stor fan av att använda exemplar i verkligheten för att köra poäng hemma eftersom jag tycker att det blir lättare att förstå koncept. För att tillhandahålla en sådan illustration etablerar jag det privata kapitalförvaltningsbolaget senare i år för att hantera min familjs förmögenhet tillsammans med den rikedom av välbärgade och höga nettovärda individer, familjer och institutioner som har minst 500 000 000 att investera tillsammans med oss , Kennon-Green & Co., är för närvarande i planeringsstadier men vår preliminära affärsmodell förutser vårt avgiftsschema som sträcker sig någonstans mellan 0. 25 procent och 1. 5 procent beroende på portföljens specifika och andra relevanta överväganden.Vi kommer dock att vara ett äkta kapitalförvaltningsföretag och inte vad de flesta tycker om när de tänker på en finansiell planerare vars huvudsakliga affärsverksamhet innefattar att skapa finansiella planer, ta ut en avgift, investera pengar i fonder, indexfonder och byta ut -räknade medel som själva har sina egna avgifter i kostnadsförhållandet ovanpå rådgivningsavgiften. I stället kommer vi att bygga skräddarsydda portföljer för framgångsrika personer som vill äga sina värdepapper själva; som inte bara vill ha sina pengar i sammanslagna fordon, utan bara föredrar att ha de enskilda aktierna, obligationerna och andra värdepapper i ett privat konto.

Reglerna för avskrivning av investeringsrådgivningsavgifter och förvaltningsavgifter i skattepliktiga konton finns här nedan:

• Investeringsrådgivningsavgifter är endast avdragsgilla för portioner som överstiger 2 procent av din justerade bruttoinkomst. Du skriver av dem genom att notera dem på Schema A under "Arbetskostnader och vissa olika avdrag"
• Investeringsrådgivningsavgifter betraktas som en skattepreferenspost enligt definitionen i beräkningen av alternativ minimiskatt eller AMT. Om du träffas med den alternativa minimibeskattningen kommer en del eller hela ditt investeringsrådgivningsavdrag att inte användas, så att du inte kan utnyttja avskrivningen.

Det finns ingen överenskommelse mellan yrkesverksamma om huruvida du kan ta avdrag för skatteavdrag för skatteavdrag för icke skattepliktiga konton, till exempel en Roth IRA eller Rollover IRA, så att du kan försöka men det finns inget som säger om det är eller inte kommer att accepteras.

En teknik som används av vissa förmögenhetsförvaltare och kapitalförvaltningsföretag att försöka hjälpa kunder att dra av detta från sina skatter är att tillåta dem att betala rådgivningsavgifterna utifrån med det skattefria eller skatteförskjutna kontot genom att dra av alla avgifter från ett mäklarkonto eller fakturera kunden direkt och ha kunden skriva en check.

Du kan eventuellt ta avdrag för dina bokföringsavgifter.

De avgifter du betalar för skatteförberedelser är vanligtvis avdragsgilla. Tyvärr kvalificerar många hushåll inte att utnyttja avdraget eftersom reglerna är jämförbara med de som gäller för skatteavdrag för investeringsrådgivningsavgiften. Endast de avgifter som överstiger 2 procent av din justerade bruttoinkomst är avdragsgilla.

Du kan vara värd att ta en investeringskatt Avdrag för investeringar Nyhetsbrev, tidskrifter och publikationer

Kan inte leva utan din dagliga Wall Street Journal? Vad sägs om Fortune, Forbes eller Financial Times? Håll dina kvitton och du kan vara berättigad att ta samma skatteavdrag som vi har diskuterat hittills. vilket belopp som överstiger 2 procent av din justerade bruttoinkomst, skrivs av din skatträkning med det potentiella undantaget för att utlösa alternativ minimiskatt.

Du kan vara skyldig att ta avdrag för vissa juridiska avgifter

För företag som drar av sig företags juridiska avgifter, som de som uppkommit som en del av att etablera eller driva ett aktiebolag, aktiebolag eller annan enhet, Juridiska avgifter är vanligtvis fullt avdragsgilla.Eftersom dessa enheter normalt går igenom, kommer investerarna att få ett K-1-förteckning och deras andel av fördelningsskattenedsättningen. Vanligtvis är juridiska avgifter av detta slag fullt skatteavdragbara, inklusive att de inte omfattas av alternativ minimiskatt.

Huruvida du kan dra av andra juridiska avgifter från dina skatter varierar beroende på omständigheterna och situationen. Det kan bli riktigt rörigt snabbt så det är bäst att prata med en kvalificerad revisor. Till exempel måste vissa avgifter, som de som är involverade i en likviditetshändelse där du säljer ett långsiktigt familjeföretag, aktiveras och läggas till kostnadsbasen. Å andra sidan bidrar juridiska avgifter från en skatterådgivare till att mildra din skattebörda eller göra skatteplanering vanligtvis fullt avdragsgilla.

Du kan vara kapabel att ta en investeringsskatt Avdrag för kassaskåpskostnader

Lagrar du faktiskt dina investeringar i fysiska former som pappersbevis eller sparobligationer? Om du förvarar ett värdepapper hos en lokal bank för att skydda dina värdepapper kan du förmodligen dra av det som en kostnad på dina skatter.

Du kan vara beredd att ta en investeringsskatt Avdrag för räntekostnader som är knutna till din investeringsverksamhet

Inkomsttjänsten möjliggör avdrag för räntekostnader, vilket inkluderar marginalräntekostnader du betalar för pengar som lånas för att köpa investeringar som som aktier och obligationer. Det finns mycket, mycket strikta regler som måste följas om du vill utnyttja dig av denna särskilda skatteavdrag. För en, kan du bara dra av räntekostnaden för investeringar upp till gränsen för ditt "nettoinvesteringsintresse". Detta inkluderar icke-kvalificerade utdelningar och realisationsvinster (du kan inkludera kvalificerade utdelningar, som är de som betalar endast de lägre utdelningsskattesatserna som ursprungligen upprättades under Bush-skattesänkningarna, men då ger du upp sin speciella kvalificerade status och måste betala din vanliga skattesats på dem i vilket belopp som överstiger marginalräntekostnaden). Du måste även dra av eventuella investeringskostnader som de som vi redan har diskuterat. Resultatet, nettoinvesteringsinkomster, är det högsta beloppet för marginalräntekostnaden du kan skriva av dina skatter. I vissa fall kan du kanske vidarebefordra din avdrag för investeringskostnaderna om du inte fullt ut kan utnyttja det på ett år. Som med allt annat i den här artikeln behöver du samråda med din CPA eller annan kvalificerad professionell beskattningsrepresentant för att hjälpa dig att beräkna och förstå dina alternativ baserat på dina unika förhållanden, möjligheter, situation och andra relevanta faktorer.