Uppskattning av skatter vid pensionering

Du fortsätter att betala skatt vid avgång. Skatter beräknas på din inkomst varje år som du får det, ungefär som hur det fungerar innan du går i pension. Det är viktigt att uppskatta det belopp som du ska betala i pension, så att du kan budgetera för det och ställa in dina skatteavdrag (eller kvartalsbetalningar) i förskott.

Varje inkomsttyp du får kommer att ha olika skatteregler som gäller för den. För att uppskatta dina skatter i pension måste du veta hur varje inkomstkälla visar på din avkastning.

Nedan har jag listat hur de sex vanligaste typerna av pensionsinkomst beskattas. Sedan ger jag ett exempel på hur du beräknar din skattesats och totala skatter vid pensionering.

1. Socialförsäkringsinkomst

Om din enda inkomstkälla är socialförsäkring, betalar du förmodligen inga skatter i pension. Om du har andra inkomstkällor, kommer en del av din socialförsäkringsinkomst sannolikt att beskattas. En formel bestämmer hur mycket din sociala trygghet är skattskyldig. Resultatet är att du kanske måste inkludera upp till 85% av de sociala trygghetsförmånerna som beskattningsbar inkomst på din avkastning.

Beloppet som är skattepliktigt (var som helst från noll till femtiofem procent) beror på hur mycket annan inkomst du har utöver social trygghet. IRS kallar denna övrig inkomst "kombinerad inkomst" och i skattebladet kopplar du din sammanlagda inkomst till en formel för att bestämma hur mycket av dina förmåner som ska beskattas varje år.

Pensionärer med hög månatlig pensionsinkomst kommer sannolikt att betala skatt på 85% av sina sociala trygghetsförmåner, eftersom deras totala skattesats kan ligga någonstans från 15% till så hög som 45%. Pensionärer med nästan ingen inkomst än social trygghet kommer sannolikt att få sina förmåner skattefria och betala inga inkomstskatter vid pensionering.

2. IRA och 401 (k) Återkallelser

De flesta utbetalningar från pensionskonton beskattas vid pensionering. Detta innebär att IRA-återköp samt uttag från 401 (k) planer, 403 (b) planer, 457 planer etc. redovisas på din avkastning som beskattningsbar inkomst. De flesta kommer att betala någon skatt när de tar ut pengar från deras IRA eller andra pensionsplaner.

Mängden skatt du betalar beror på det totala beloppet av inkomst och avdrag du har och vilken skattekonsol du är inne för det året. Om du till exempel har ett år med mer avdrag än inkomst (till exempel ett år med många sjukvårdskostnader), kan du inte betala skatt på uttag för det året.

Det finns en typ av pensionskonto där uttag normalt är skattefria. Om du gör det korrekt betalar du inga pensionskatter på Roth IRA-uttag.

3. Pensioner

De flesta pensionsinkomster kommer att beskattas.Det enklaste sättet att bestämma sannolikheten för att din pensionsinkomst ska beskattas är att använda en enkel riktlinje: om det gick före skatt, då när du tar ut det kommer det att beskattas. De flesta pensionsräkenskaper finansierades med inkomst före skatt, vilket innebär att hela din årliga pensionsinkomst kommer att inkluderas i din avkastning som beskattningsbar inkomst varje år.

I det här fallet kan du begära att skatter tas bort direkt från din pensionskontroll.

Om en del av ditt pensionskonto finansierades med efterskattningsdollar ska varje år en del av din pensionsinkomst beskattas och en del kommer inte att bli.

4. Annuitetsfördelningar

Om din livränta är ägd av en IRA eller ett annat pensionskonto, kommer skattebestämmelserna i avsnittet om IRA-uttag att gälla för eventuella uttag eller annuitetsbetalningar du får från den livränta.

Om din livränta köptes med efter skatt (vilket inte är inköpt inom ett IRA eller ett annat pensionskonto) är de skatteregler som gäller beroende av vilken typ av livränta du köpte.

• Intäkter från en omedelbar livränta -En del av varje betalning du får från en omedelbar livränta anses vara en avkastning av huvudmannen och en del anses vara ränta. Endast räntedelen kommer att ingå i din skattepliktiga inkomst. Livräntaföretaget kan varje år berätta vad ditt "uteslutningsförhållande" är, vilket berättar hur mycket av den livränta som du får får uteslutas från din skattepliktiga inkomst.
• Återbetalningar från en fast eller rörlig livränta -Skattereglerna för dessa typer av livräntor säger att vinsten måste dras tillbaka först vilket innebär att ditt konto är mer värd än vad du bidragit till när du tar uttag, I början kommer du att dra tillbaka vinst eller investeringsvinst, och det kommer alla att vara skattepliktig inkomst för dig. När du har återkallat alla dina intäkter kommer du att dra tillbaka dina ursprungliga bidrag (kallad din kostnadsbas) och de ingår inte i din skattepliktiga inkomst.

5. Investeringsinkomst

Du betalar skatter på eventuella utdelningar, ränteintäkter eller kapitalvinster, precis som du gjorde innan du gick i pension. Dessa typer av investeringsinkomster redovisas varje år på 1099 skattesedel som skickas direkt till dig från den finansiella institutionen som håller dina konton.

Om du systematiskt säljer investeringar för att generera pensionsinkomst kommer varje försäljning att generera en lång eller kortfristig realisationsvinst (eller förlust) och den vinsten eller förlusten kommer att redovisas på din avkastning. Om dina andra inkomstkällor inte är för höga kan du kvalificera dig för noll procent kapitalvinstskattesatsen - vilket innebär att du inte skulle betala någon skatt på hela eller en del av dina kapitalvinster för det året.

Om du äger investeringar som inte finns på pensionskonto kan du lära dig hur du hanterar dina kapitalvinster och förluster för att minska de skatter som du betalar vid pensionering.

Ej alla kassaflöden från investeringar räknas som skattepliktig inkomst. Anta att du äger en bank-CD.CD-skivan förfaller till ett belopp av $ 10 000. Att $ 10 000 är ingen extra beskattningsbar inkomst som ska rapporteras på din avkastning - endast det ränta det uppnåddes redovisas. Men hela $ 10, 000 är tillgängligt som kassaflöde du kan använda för att täcka utgifterna.

6. Vinster vid försäljning av ditt hem

Om du har bott i ditt hem i minst två år så kommer du sannolikt inte att betala skatt på vinster från försäljningen av ditt hem om du inte har vinster över 250 000 dollar om ensam, eller $ 500, 000 om gift. Om du hyrde hemmet för ett tag blir reglerna mer komplexa och sannolikt måste du arbeta med en skattesekreterare för att bestämma hur eventuella vinster behöver rapporteras.

För att sätta allt detta tillsammans kan du göra en "mock" avkastning för att uppskatta dina skatter vid pensionering. Ett exempel följer.

Beräkning av din skattesats vid pensionering

Din skattesats vid avgång beror på din totala inkomst och avdrag. Att uppskatta skattesatslistan varje inkomsttyp och hur mycket ska beskattas. Lägg till det Därefter minska antalet med dina förväntade avdrag och undantag.

Anta exempelvis att du är gift och du kommer att ha $ 20 000 av socialförsäkringen, $ 25 000 per år i pensionsinkomst, du förväntar dig att dra ut $ 15 000 från din IRA och du uppskattar att du får $ 5, 000 per år av långfristiga realisationsinkomster från fondfördelningar. Du lägger till din vanliga inkomst (exklusive realisationsvinster) med 85% av dina sociala trygghetsförmåner och får $ 57 000.

Din standardavdrag och personliga undantag lägger till upp till $ 20, 800. Det anger din beräknade skattepliktiga inkomst vid $ 36, 200. Du tittar upp 2017 skattesatser och se att du sätter dig i 15% skattesats. Eftersom skattesatserna är tierade betalar du 10% på den första $ 9, 325 av beskattningsbar inkomst och 15% på inkomsten som faller mellan $ 9, 326 och $ 37, 950. Det gör din beräknade skattekostnad $ 4, 963. Som du är i 15% eller lägre skattefästet, dina kapitalvinster kommer att kvalificera sig för noll procent cap vinster och kommer inte att beskattas. För att betala dina skatter i tid kan du antingen upprätta kvartalsskatt på $ 1, 240 per kvartal, eller du kan be din pension att hålla ut skatter på ca 20%.

Det finns säkert sätt att strukturera din pensionsinkomst så att du betalar mindre skatt i pensionen - det kommer att ta forskning från din sida eller med hjälp av en professionell pensionärsplanerare eller skatterådgivare.