Fonder: Utdelning och kapitalvinst dubbelbeskattning

Enkelhet är bland de största fördelarna med fonder, med undantag för beskattning. Men om du känner till några av skattereglerna och taktiska knep att investera i fonder kan du fullt ut njuta av fördelarna och oroa dig mindre om komplexiteten.

Hur ömsesidiga fonder är beskattade

Fonder är inte desamma som andra värdepapper, t.ex. aktier, eftersom de är enskilda portföljer, som kallas sammanslagna investeringar, som innehåller dussintals eller hundratals andra värdepapper.

Därför passerar den skattepliktiga verksamheten som sker som en del av fondförvaltningen med skattskyldighet till dig, fondförvaltaren. Om exempelvis en aktieinnehav i din fond betalar utdelning, så säljer fondförvaltaren senare börsen till ett högre värde än han eller hon betalade för det, du kommer att vara skyldig skatt på två nivåer: 1) En utdelningsskatt som generellt beskattas som inkomst, och 2) en kapitalvinst skatt som kommer att beskattas till realisationsvinster.

- Även om du bara hållit fonden i några månader och inte har sålt några aktier är det möjligt att du kan få en långsiktig realisationsfördelning (förutsatt att fondet innehöll beståndet i mer än ett år). Därför är de skatter som delas ut till dig beror på verksamheten inom fonden, inte på grund av din egen investeringsverksamhet.

Se även: Hur ömsesidiga fondsutdelningar är beskattade

Det alldeles för vanliga misstaget av dubbelbetalande ömsesidiga skatter

Antag nu att 5 år har gått och du säljer din fond.

Och låt oss också anta att din ursprungliga investering var $ 10 000 i aktier i fondet och det hade betalat 400 USD i utdelning per år i 5 år. För att vara en försiktig långsiktig investerare har du valt att få alla utdelningar återinvesterade i fler aktier i din fond. Du gjorde ett ganska bra jobb med att välja din fond och dess appreciering av aktiekursen, inklusive återinvestering av utdelningar, ger dig ett slutligt värde på $ 15 000 när du går att sälja din fond.

Eftersom du köpte fonden på $ 10 000 och du sålde den till $ 15 000, betalar du skatt på $ 5 000 i realisationsvinster, eller hur? Om du är som miljontals andra investerare som gör samma misstag, ja du skulle betala skatt på $ 5 000 i "vinster". Men du skulle ha fel och skulle sålunda betala för mycket i skatter!

Varför är det här, frågar du? Kom ihåg att din ursprungliga investering var $ 10 000, men du investerade också (eller ganska reinvesterad) $ 2 000 i utdelning. Därför är din bas $ 12 000 och din skattepliktiga vinst är $ 3 000 (inte $ 5 000)!

Kan du se hur det vanliga skattefelet så lätt kan uppstå? Mitt exempel här är förenklat och tar inte hänsyn till sammansatt intresse men lektionen är densamma: De flesta investerare anser att det belopp de investerat i fondet ut i sin egen ficka är deras ursprungliga investeringsbelopp eller "grund" för skatterapportering.Men IRS säger att alla återinvesterade utdelningar och vinstfördelningar räknas som "investeringar" också.

Du kan undvika att göra samma misstag genom att helt enkelt hålla alla dina fondförklaringar och uppmärksamma alla belopp som investerats och, ännu viktigare, beloppen "reinvesteras". Du kan också referera till IRS Publication 550.

Ännu bättre, behåll dina uttalanden och skicka dem vidare till din skattesekreterare medan du går om ditt liv.

Ansvarsfriskrivning:

Uppgifterna på denna webbplats är endast avsedda för diskussion, och bör inte missuppfattas som skatteråd eller investeringsrådgivning. Denna information utgör under inga omständigheter en rekommendation att köpa eller sälja värdepapper.