Hur olika Roth IRA-utbetalningar arbetar

Bortsett från arbetsgivare-sponsrade pensionsplaner är enskilda pensionskonton (IRR) kanske ett av de bästa pensionsbesparingsverktygen som finns tillgängliga. IRA-skatter ger uppskjuten tillväxt på investerade tillgångar bland andra förmåner beroende på typen av IRA. Traditionella IRA erbjuder skattemässiga avdrag för avgifter samt skatteuppskjuten tillväxt som gör det möjligt för dessa konton att dra full nytta av sammansatt intresse.

Roth IRA, å andra sidan, erbjuder inte skatteavdrag på avgifter eftersom bidrag till kontot måste vara efter skatt. Men i gengäld erbjuds Roth IRA-kontoägare inte bara samma skatteförskjutna tillväxt på sina tillgångar utan även skattefria utdelningar och uttag. Så här fungerar Roth IRA-uttag.

Tax-Free Qualified Distribution Roth IRA-återkallelser

Förutsatt att du har uppnått minst 59 år och haft ditt Roth IRA-konto öppet i minst fem år, är hela din Roth IRA-återkallelse är skattefri. Faktum är att det kommer att betraktas som en kvalificerad distribution. Även om denna kombination av kriterier kanske är den vanligaste för att ta kvalificerad distribution från en Roth IRA finns det flera andra scenarier där uttag anses kvalificerade och därför är skattefria:

• Om du är inaktiverad
• Om uttaget betalas ut till din mottagare eller ditt egendom efter din död
• Om utträdet uppfyller kraven för IRS "first home"

En sådan skatt -fri inkomst vid pensionering är bland de största fördelarna med en Roth IRA, men till skillnad från traditionella IRA, behöver du inte vänta tills pensionen tar ut dina tillgångar straff och skattefri.

Skattfri avkastning av basen Roth IRA Återkallelser

Eftersom inget Roth IRA-bidrag någonsin är avdragsgilla som en traditionell IRA, kommer de flesta Roth IRA-uttag inte att beskattas.

Det finns ingen skatt på någon Roth IRA-återkallelse om det totala beloppet du drar ut är mindre än det belopp som du tidigare bidragit, oavsett din ålder. Om du till exempel, i flera år, har årliga avgifter totalt 20 000 dollar och du därefter drar ut $ 5 000, kommer inget av ditt uttag att beskattas eftersom det anses vara en avkastning på ditt ursprungliga bidrag. I skattejargon anses en återkallelse av tidigare bidrag betraktas som avkastning.

Det sägs att det finns några scenarier där du kan bedömas en tidig utdelningsskatt som ett straff på ett Roth IRA-återkallande.

Penaltiserade Roth IRA-återkallelser

Om du skulle dra ut mer än 20 000 000 $, hade du redan bidragit till din Roth IRA, vilket innebär att du också tog ut intäkter före åldern 59 ½ , en del av ditt uttag skulle vara föremål för skatter och en skatt på 10% för tidiga utdelningar.Samma sak skulle sägas om eventuella Roth IRA-uttag ovanför din grund (bidrag) inom de första fem åren av att bidra till kontot. Denna regel är kollokvist känd som femårsregeln. Roth-femårsstyrelsen är inte så enkel som du kanske tror, ​​eftersom uppfyllandet av femårsregeln faktiskt kan ta mindre än fem år, enligt IRS-definitionen.

För att göra saker mer komplicerade följer Roth IRA-konverteringstillgångarna sin egen separata tidslinje för femårsregeln.

Om Roth IRA-medel läggs till via en Roth IRA-konvertering, måste dessa medel specifikt uppfylla femårsregeln själva. Som sådan, om du konverterar en Roth IRA och sedan tar några av dessa konverterade pengar nästa år, skulle din uttag beskattas.

Den 10% tidiga fördelningsstraffan

Förutom den vanliga inkomstskatten bedöms ett 10% tidigt distributionsstraff på utdelningar som görs om kontoinnehavaren ännu inte fyllt åldern 59½. Däremot ska 10% tidig utdelningstraff endast bedömas på uttag som är skattepliktiga. Som sådan är eventuella återköp som är avkastningsbaserade inte föremål för det tidiga utdelningsstraffet, även om skattebetalaren är under 59½.

Om du har frågor om traditionella IRA-uttag, var noga med att kolla in den här artikeln om regelbundna IRA-uttag.