Tjänat Vs. Unearned Income - Olika beskattningar gäller

Intjänad inkomst är de pengar du tjänar från att arbeta. Det inkluderar löner, tips, och nettovinst från egenföretagandeinkomst. Det inkluderar också fackliga strejkförmåner och vissa typer av långsiktiga funktionshinder. Med vissa typer av uppskjutna kompensationsplaner betraktas betalningarna också som en form av förvärvsinkomst.

Utdelningsinkomst inkluderar saker som livränta, pensionsinkomst, utdelningar från pensionsräkningar, realisationsvinster, ränteintäkter, utdelningar, passiv inkomst genererad från hyresfastigheter, alimoni, aktieutdelning och obligationsränta.

Du måste ha intjänade intäkter för att göra ett IRA- eller Roth IRA-bidrag. Därför kan du inte längre bidra till din pensionskonto när du är pensionär och inte längre arbetar.

Intjänad inkomst vid avgång kan också påverka dina sociala trygghetsförmåner. Om du samlar in socialförsäkring tidigt (före det som kallas din fulla pensionsålder som baseras på ditt födelsedatum) och har för mycket inkomst, kommer socialförsäkringsinkomstgränsen att gälla och du kan skylda några av dina förmåner tillbaka.

Intäktsinkomst beskattas annorlunda än obearbetad inkomst.

Skatt på intjänade intäkter

Du betalar två huvudtyper av skatter på arbetsinkomst; 1) Social Security / Medicare skatter (kallad FICA, OASDI eller löneavgifter), och 2) federala och statliga inkomstskatter.

De löneavgifter som automatiskt tas ut ur lönecheck har två komponenter.

Först 12. 4% av arbetsinkomsterna betalas till socialförsäkring. Din arbetsgivare betalar hälften av denna skatt och du betalar hälften.

Om du är egenföretagare betalar du hela 12,4%, dock är arbetsgivarens andel av 6,2% generellt avdragsgill.

Denna lönebeskattningsavgift för socialförsäkring verkställs på det inkomstbelopp som du får upp till en angiven dollargräns, som kallas bidrags- och förmånsbas eller inkomstpärm.

År 2017 är denna dollargräns $ 127, 200, uppgående från $ 118, 500 i 2016. Det innebär att ingen extra sociala avgifter löneskatt är skyldig på intjänade intäkter över denna gräns.

Den andra källan är för Medicare skatt. Denna skatt är 2,9% av alla löner. Återigen är denna skatt gemensamt ansvaret för arbetstagaren och arbetsgivaren, med varje betalning 1,45%. Till skillnad från den sociala trygghetsskatten som har en inkomstavgift, gör denna skatt inte. Eventuella löner eller andra former av förvärvsinkomst anses vara föremål för denna skatt. Om egenföretagare betalar du hela 2,9%.

Dessa löneskatter används för att finansiera sociala förmåner och Medicare-förmåner.

Ej redovisad inkomstskatt

Ej inlösenbaserad inkomst är inte föremål för löneskatt.Det här är goda nyheter! Men obearbetade inkomstkällor ingår i din beräkning av Justerad bruttoinkomst (AGI) för federala inkomstskattändamål. Du kan hitta din AGI på rad 37 i din 1040 skattesedel. Mest obearbetade intäkter som ränteintäkter från CD-skivor eller sparkonto, IRA-uttag, och pensionsutbetalningar beskattas till din marginalskattesats. Vissa typer av obearbetad inkomst, såsom realisationsvinster och kvalificerade utdelningar beskattas dock till en lägre skattesats.

Praktisk rådgivning

Om du kan spara mycket tidigt i livet, kan du bygga upp källor till obearbetad inkomst och denna inkomst kommer att vara befriad från löneavgifter.

Detta är bra nyheter för investerare och för pensionärer.

Löneavdrag för skattelättnader före skatt, som görs på ett pensionskonto, pensionsplan eller annat bidrag före skatt, sänker beloppet av federala och statliga inkomstskulder, men de sänker inte din löneskatt / FICA-skatt FICA-skatt har redan tagits ut av bruttolön.

När du går i pension kommer du att göra ett skifte från att förlita sig på löneinkomst för att förlita sig på obearbetad inkomst. Eftersom skattebehandlingen varierar beroende på inkomstkällan är det bäst att ha pengar tillgängliga från flera källor, såsom skattefria konton som Roth IRA, konton efter skatt, som besparingar och investeringar i mäklarkonton och skatteuppskjutna konton som IRA och 401 (k) s.

Vissa pensionärer börjar konsultera företag, göra det bra, kan arbeta eller på något sätt bli egenföretagare.

Många är avskydda av löneskatten / FICA-skatten och kan komma bakom skatt när de blir egenföretagare. Om du blir egenföretagare, var noga med att arbeta med en bra skattesekreterare som kan hjälpa dig att beräkna rätt mängd löneskatt att skicka - annars 15 april blir en mycket obehaglig tid på året för dig.