2017 Skattesatser för pensionsplanering

Många amerikaner förstår inte hur skatteparentesar fungerar.

Den gällande skattesatsen gäller endast beloppet på skattepliktig inkomst (inkomst efter att dina standard eller specificerade avdrag och undantag tillämpas) som faller i respektive enskilda eller gifta räckvidd. Till exempel, om din skattepliktiga inkomst är $ 92 000 och du är singel, här är hur din skatt beräknas 2017:

Hur 2017 Skattefästen Arbetar för singlar

• Den första $ 9, 325 är beskattad till 10%, så du betalar $ 932. 50 på det beloppet
• Nästa $ 28, 625 beskattas till 15% så att du betalar $ 4, 293. 75 på den delen
• Nästa $ 53, 950 beskattas till 25% så du betalar $ 13, 487. 50 < Och den sista $ 100 beskattas till 28% så att du betalar $ 28
• Summa skatter som betalas skulle vara $ 18, 741. 75

I denna situation skulle du vara med 28% marginalräntan, men märker endast 850 dollar av din inkomst beskattas till den kursen. Din effektiva skattesats (skatter betalad dividerad med beskattningsbar inkomst) skulle vara ca 20,4%.

Hur 2017 Skattefästen Arbetar för äktenskapsansökningar Gemensamt

Om du är gift och din skattepliktiga inkomst är $ 92 000, så här är skatten beräknad:

Den första $ 18 650 belastas med 10% så du betalar $ 1, 865 på det beloppet

• Nästa $ 57, 250 beskattas till 15% så att du betalar $ 8, 587. 50 på den delen
• Det lämnar $ 16, 100 av beskattningsbar inkomst som kommer att beskattas vid 25% så du betalar $ 4, 025 på den delen.
• Summa skatteskulder skulle vara $ 14, 477. 50.

I denna situation skulle du ha 25% marginalräntan, men märker endast $ 16, 100 av din inkomst beskattas till den kursen.

Din effektiva skattesats skulle vara cirka 15,7%.

Skattefästena 2017 skiljer sig bara lite från 2016 - eftersom varje år brytpunkterna mellan räntorna justeras utifrån en inflationsfaktor. Att förstå hur skattesatserna fungerar är viktigt för att bygga en lyckad pensionsplan.

2017 Kapitalvinstskattesatser - Noll till 20%

Det finns en 0% skattesats som gäller för långfristiga realisationsvinster och kvalificerade utdelningar för dem som faller i 15% eller lägre skattesats.

Det betyder för dem med skattepliktig inkomst på ungefär $ 37, 950 för singlar och $ 75, 900 för giftermål, genom att hantera realisationsvinster kan du få betala mycket lite skatt på dina investeringsvinster.

Anta exempelvis att ett gift par har 50 000 dollar av beskattningsbar inkomst. De skulle kunna inse ytterligare $ 25, 900 av långsiktiga kapitalvinster och betala ingen skatt på vinsten. Realisera vinst i år där du kommer att betala ingen skatt på vinsten är ett av de få sätten att tjäna skattefria investeringsinkomster.

Skattefria vinster är inte tillgängliga för alla. De som har 25% till 35% marginalräntan betalar 15% på kapitalvinster och kvalificerade utdelningar, och de som har högsta marginalränta betalar skatt på kapitalvinster och kvalificerade utdelningar med 20%.

AMT

AMT (Alternativ Minsta Skatt) är en parallell skattberäkning som använder en annan uppsättning regler. Det lägger till några poster i skattberäkningen. Om du är skyldig mer enligt AMT regler än enligt de vanliga skattereglerna måste du betala det högre beloppet. Enligt AMT-reglerna, om din skattepliktiga inkomst är mindre än det angivna undantaget, gäller inte AMT. För singlar, år 2017 är undantaget beloppet $ 54, 300; för giftermål är det $ 84, 500.

Skatteregler för höginkomsttagare

Låt oss ta en titt på några av de skatteregler som nu gäller för personer med högre inkomster.

Medicare Surtax på intjänade intäkter -

• Detta är en skatt som fungerar precis som nuvarande löneskatt (FICA-skatter). Det är en. 9% skatt på arbetsinkomst som gäller för arbetsinkomster över 200 000 dollar för singlar och 250 000 USD för giftermål.
  Medicare Surtax på investeringsinkomster
• - Denna skatt kallas ibland "NIIT" eller Net Investment Income Tax. Det är en skatt på 3,8% som gäller för investeringsinkomster om din justerade bruttoinkomst överstiger $ 200 000 för singlar och $ 250 000 för giftermål.
  Om du gör för mycket pengar kommer du inte kunna använda alla dina specificerade avdrag och undantag. Så här fungerar det: Om du är singel med justerad bruttoinkomst (AGI) på $ 261, 500 per år eller gift med arkiv tillsammans med AGI på $ 313, 800 eller mer så kommer du att förlora 2% av dina personliga undantag för varje $ 2, 500 över tröskelgränsen och 3% av ditt specificerade avdrag i den mån ditt AGI överstiger tröskelvärdet.
• AMT för High Earners - AMT kommer sannolikt att påverka singlar med inkomster på ungefär $ 200 000 - $ 350 000 och gifta par med inkomster på $ 250 000 till $ 475 000. (Du kan vara mer sannolikt att betala AMT-skatt om du har en stor familj med många beroende personer som du hävdar, betalar höga statsskatter, höga fastighetsskatter eller har stora diverse avdragsavdrag.) Använda skattesatser medan du fortfarande Spara
  I vårt exempel överst i den här artikeln av en enda skattebetalare, låt oss anta att personen inte gjorde några bidrag till en pensionsplan. Antag att de började bidra med $ 2, 000 till en traditionell IRA eller ett företag 401 (k) plan. Den första $ 100 sparar dem skatter till 28% så i det här exemplet minskar den sin skatteavgift med 28 dollar. Nästa $ 1, 900 sparar dem skatter med 25%, så det kommer att spara dem $ 475. Deras $ 2 000 avdragsgilla IRA-bidrag minskade sina skatteregler med $ 503.
• Anta nu att den här personen förlorat sitt jobb delvis under året. nu förväntas deras skattepliktiga inkomst vara ca 25 000 dollar. Kanske har de fortfarande pengar i besparingar som de kan flytta till en IRA, men gör det så mycket mening nu? Samma IRA-bidrag skulle bara spara dem skatt med 15% -satsen så att det skulle minska sin skatteavräkning med 300 dollar. Kanske en Roth IRA skulle ge större mening. Om din inkomst varierar varje år (t.ex. de som arbetar på provision), överväga att använda din förväntade skattesats för att bestämma vilken typ av konto som ska finansieras varje år.Detta beslut bör också ses om du lättar till pension. När du tjänar mindre, kan det inte vara meningslöst att fortsätta göra avdragsgilla bidrag. Medan du gör din skatteplanering bör du också se om du har investeringsinkomster som kan flyttas för att minska din totala årliga skattesedel.

Använda skattesatser när du planerar din pensionsinkomst

Skatteplanering blir mer komplex när du börjar planera för pensionsinkomst. Varje uttag du tar från en traditionell IRA är skattepliktig inkomst, och när du vänder 70 1/2 måste du ta uttag. För att göra sakerna mer komplexa påverkar alla dina sammanlagda inkomstkällor hur mycket av din socialförsäkringsinkomst beskattas. Få professionell hjälp vid denna fas kan spara pengar.