Varför fick jag en blankett 1099? Här är vad du ska göra med det

Vad är en 1099-formulär och varför får investerare dem? Behöver 1099s arkiveras med IRS?

Varje år runt januari får jag ofta samtal från kunder som frågar varför de fick 1099-R eller 1099-DIV. I den här artikeln klargör jag en del vanliga förvirring och ger några svar på varför du fick en 1099 och vad du ska göra med det.

Vad är 1099-R formulär?

1099-R formulär skickas till investerare från ett fondföretag eller förvaringsinstitut där du innehade och pensionerade eller skatteförskjutna konton, såsom en IRA, 401 (k) eller livränta, under räkenskapsåret.

Mina klienter frågar om 1099-R mest, eftersom formuläret skickas när det finns någon fördelningsform från ett pensionskonto. Anledningen till att detta förvirrar de flesta människor är att en fördelning per definition inte nödvändigtvis innebär ett kontantuttag. En vanlig form av distribution är en direkt övergång, där en person överför sina 401 (k), till exempel direkt till en IRA. Även om en direkt övergång inte generellt utlöser en skattepliktig händelse, är det fortfarande en distributionstyp som måste rapporteras till IRS.

Vad är 1099-DIV-formulär?

1099-DIV formulär skickas till investerare från fondföretag för att rapportera utdelningar eller realisationsvinster som delas ut till investeraren under skatteåret. När mest förvirring uppstår med kvittot på 1099-DIV är när investeraren inte medvetet mottog någon utdelning eller placerar några affärer i sina konton som kan ha utlöst realisationsvinster. Om du innehar fonder på ett skattepliktigt konto, till exempel ett enskilt mäklarkonto, kan fonden själv ha kapitalvinster från försäljningen av aktier som finns i fonden.

Dessa värdepappersfördelningar fördelas över till investeraren. Ofta återinvesteras utdelningar och realisationsvinster i fondet, så dessa skattepliktiga händelser noteras inte av investeraren … tills 1099-DIV kommer. Om en investerare innehar fonder i ett skatteförskjutet konto, såsom en IRA, 401 (k) eller livränta, är utdelningar och realisationsvinster för närvarande inte skattskyldiga för investeraren och därför erhålls ingen 1099-DIV.

Vad man ska göra med en 1099-formulär (och hur man förhindrar att de kommer i framtiden)

Naturligtvis borde du diskutera 1099-tal med din skattspecialist eller titta på IRS. gov men 1099-R och 1099-DIV är främst för dokumentation (för att stödja din skatteansökan vid revision). I allmänhet skickas IRS också en kopia av 1099 från fondföretaget.

En underliggande lektion här är att investerare ska vara medvetna om hur olika fonder är beskattade och utöva en vis tillgångsplats, vilket är placeringen av medel på vissa konton för att minimera skatter.Det skulle till exempel inte vara klokt att investera i en utdelningsbetalande fond på ett skattepliktigt konto (om inte investeraren vill ha inkomst) eftersom dessa medel genererar skatter, vilket kan eroderas vid avkastningen. Istället kunde investeraren placera denna fond i sina IRA för att undvika nuvarande beskattning och växa fonden snabbare på grund av sammansatt intresse.