Vad är ett fastighetsschema och hur fungerar det?

Ett intjäningsschema upprättas av ett företag för att bestämma när du ska vara fullt "etablerad" eller förvärva full äganderätt, av vissa tillgångar - oftast pensionskassor eller aktieoptioner.

Din arbetsgivare kan vara väldigt generös med bidrag till din pensionsplan eller till din optionsoptionsplan, men pengarna och andra förmåner är inte din egen förrän du har uppfyllt planens intjäningsplan.

Fram till den tiden kan du fortfarande förlora dina fördelar.

Vad exakt satsar?

"Vesting" avser din andel av ägandet i de pengar som har givits till dig som en del av en pension, aktieoption eller annan förmånsplan. Det är ett något förvirrande koncept, eftersom du trots allt kan se pengarna på ditt konto, kan du förlora pengarna (eller andra fördelar) om du lämnar jobbet, för att du inte har det ännu.

För att uppmuntra din lojalitet, gör arbetsgivare ofta sina bidrag till ditt pensions- eller aktieoptions konto, med förbehåll för intjänandeplaner, vilket innebär att de kan dölja sina bidrag framför dig som en morot - ju fler år du arbeta, desto mer av sina bidrag får du att behålla. Om du lämnar kommer pengarna tillbaka till företaget.

Vesting gäller inte pengar du bidrar själv (det är dina pengar, och du får behålla det om du lämnar företaget).

När du bidrar till din pensionsplan på jobbet är du 100% beroende av dina egna bidrag. Fastighetsplaner gäller endast de medel som företag bidrar till för din räkning.

Fastighetsplaner för pensionsräkningar

Fastighetsplaner finns i tre grundläggande typer:

• Omedelbar intjäning: Precis som namnet antyder, får anställda med denna typ av intjäningsplan 100% ägande av sina arbetsgivares matchande pengar så fort det landar i sina konton.
• Cliff Fortress: Cliff Fortress Planer överför 100% ägande till arbetstagaren i en stor bit efter en viss tjänstperiod (till exempel ett år). Arbetstagare har ingen rätt till något av deras matchande bidrag om de lämnar innan den perioden löper ut. Men den dag de når landmärket, äger de allt. Federal lag kräver att klättringstidsplaner i kvalificerade pensionsplaner som 401 (k) eller 403 (b) inte överstiger tre år.
• Graded vesting: Graded vesting ger anställda gradvis ökat ägande av matchande bidrag, med tanke på att tjänstens längd ökar, vilket resulterar i 100% ägande. Ett femårigt betygsättningsplan kan till exempel ge 20% ägande efter det första året, då 20% mer varje år tills anställda får full äganderätt (100%) efter fem år.Om arbetstagaren lämnar innan fem år är upp får hon bara behålla procenten av arbetsgivarens matchande bidrag där hon är etablerad. Federal lagstiftning fastställer ett sexårigt maximum på graderade intjänandeplaner i pensionsplaner.

Investeringsplaner för optionsoptioner

Aktieoptioner ger anställda rätt att köpa aktiebolag till ett fast pris, oavsett aktiens nuvarande marknadsvärde. Förhoppningen är att aktiemarknadspriset stiger över det uppsatta priset innan alternativet används, vilket ger arbetstagaren chansen till vinst.

Dessa planer kan komma med någon av de grundläggande formerna för intjäning.

Till exempel får arbetstagaren tillgång till samtliga stock options på samma datum i en klippplan. I en graderad plan får anställda bara utöva en del av sina alternativ i taget.

Om anställda till exempel beviljas optioner på 100 aktier med ett femårigt klipptidsplan, måste de arbeta för företaget i ytterligare fem år innan de kan utnyttja någon av alternativen att köpa aktier. I ett femårigt schemalagt schema kan de kanske köpa 20 aktier per år tills de når 100 aktier under det femte året.

Eftersom de flesta optionsoptioner inte ingår i en anställdes pensionsplan, är deras intjänandeplaner inte begränsade av samma federala regler som reglerar motsvarande bidrag.

Slutliga tankar om att placera

För att minska eller till och med eliminera möjligheten att förlora eventuella arbetsgivande matchande bidrag som du kanske är berättigade till är det viktigt att lära och förstå intjänandeplanen och reglerna i ditt företag.

Var noga med att granska ditt senaste kontoutdrag, kontakta din personalavdelning eller kolla din förmånshandbok för att lära dig mer om eventuella intjäningsplaner som dina pensionskonton kan bli föremål för.