Vad är en traditionell IRA och vem ska ha en?

En traditionell IRA (individuell pensionskonto) är ett konto som används för att spara pengar före skatt för användning vid pensionering. En IRA kan öppnas på en mängd olika platser, såsom en mäklare, fondbolag eller till och med på din lokala bank. Pengarna i kontot kan generellt placeras i aktier, obligationer, fonder eller cd-skivor, med förbehåll för tillgången på produkter inom ditt konto.

Pre-Tax Advantage

Den främsta fördelen med en traditionell IRA är att i de flesta fall görs avgifterna före skatt.

Detta innebär att när du sätter in pengar i IRA kan du dra av det beloppet från din skattepliktiga inkomst. Detta resulterar i att man betalar mindre inkomstskatt för året. För 2007 är det maximala bidraget till en traditionell IRA $ 4 000 och $ 5 000 om du är 50 år eller äldre.

Förutom att ta emot skatteavdraget framåt växer pengarna i kontot uppskattat. Eventuell ränta eller realisationsvinst från investeringarna beskattas inte när vinsterna realiseras. Istället utsätts de förrän pengar återkallas från IRA, varvid pengar beskattas som vanlig inkomst.

Behörighetskrav

Den som har inkomstinkomst är berättigad att öppna en traditionell IRA, men det finns vissa begränsningar för vem som kan dra av avgifterna. Det finns inkomstgränser som används för att bestämma hur mycket av avgifterna som är avdragsgilla, om något alls.

Om du för närvarande omfattas av en pensionsplan på jobbet 2007, avdragsberättigande för traditionella IRA-avgifter avvecklas om din ändrade justerade bruttoinkomst är:

• Mer än $ 83 000 men mindre än $ 103 000 om gift och lämnar en gemensam avkastning
• Mer än $ 52 000 men mindre än $ 62 000 för en enskild individ eller chef för hushållet
• Mindre än $ 10 000 för en gift individ lämna in en separat avkastning

Om du bor med din make eller lämnar en gemensam avkastning och din make är täckt av en pensionsplan på jobbet, men det är du inte, avdraget avvecklas om din modifierade justerade bruttoinkomst är över $ 156 , 000 men mindre än $ 166 000.

Distributionskrav

En av de potentiella nackdelarna med en traditionell IRA är den tvångsfördelning som måste börja vid 70 års ålder. Även om du inte behöver pengarna, om du inte tar minst den minsta tillåtna utdelningen (RMD) varje år, är du utsatt för hårda påföljder. Dessutom är uttag som gjorts före åldersåldern 59 ½ föremål för ett tidigt tillbakadragande straff utöver skatter som är skyldiga.

Är en traditionell IRA rätt för dig?

Om din arbetsgivare inte erbjuder en pensionsplan, är en traditionell IRA generellt det bästa alternativet för att spara pengar före skatt för pensionering.Tänk på att beroende på om du är gift eller om din make är täckt av en pensionsplan på jobbet, kan du bli föremål för inkomstbegränsningar.

För många människor, när de når pension, befinner de sig i en lägre skattesats än när de var anställda. Det innebär att du får en större skatteavbrott på avgifterna under dina arbetsår och senare i livet när du inte arbetar och drar ut dessa pengar, beskattas den till en lägre skattesats. Tyvärr är det omöjligt att förutse vad som kommer att hända med skattesatser i framtiden, varför det är viktigt att ha flera källor till pensionssparande.