Vad är Rule of 55

Om du har en 401 (k) plan, vet du förmodligen redan att det är generellt ett straff på 10 procent för att ta ut pengar före åldern 59 1/2.

Det finns undantag från denna tidiga distributionsregel, och en påverkar framför allt förtidspensionärer. Det är känt som Internal Revenue Service Rule of 55. Om du är 55 år eller äldre är det något du borde veta om.

Vad är Rule of 55?

IRS-regeln på 55 låter en anställd som är avskedad, avskedas eller avslutar ett jobb mellan 55 år och 59 1/2 drack pengar från deras 401 (k) eller 403 (b) ) planera utan straff.

Detta gäller för arbetstagare som lämnar sina jobb när som helst under eller efter 55 års födelsedag.

Regeln på 55 gäller endast för tillgångar i din nuvarande 401 (k) eller 403 (b) - den du investerar i på jobbet du lämnar vid 55 år eller äldre. Om du har pengar i tidigare 401 (k) eller 403 (b), är det inte berättigat till tidig återkallelse av bötesbefrielse. Du måste vänta tills åldern 59 1/2 för att börja ta ut pengar om du ville göra det utan att betala ett straff på 10 procent.

Denna regel på 55 gäller inte för individuella pensionskonton (IRA). Om du skulle flytta tillgångar till en övergångs-IRA när du lämnar ett jobb, skulle du inte vara berättigad till tidigt återkallande enligt regeln om 55.

Vad är ett avsnitt 72 (t) Distribution?

Det finns ett annat sätt att ta ut 401 (k), 403 (b) och till och med IRA pensionstillgångar om du lämnar jobb före 59 1/2 år. Det är känt som undantag för väsentligen lika periodisk betalning (SEPP) eller IRS-avsnitt 72 (t) -fördelning.

Med hjälp av denna typ av distributionsregel börjar du med att beräkna din livslängd och använda det för att beräkna fem huvudsakligen lika stora betalningar från en pensionsplan i fem år i rad före 59 års ålder / 2. Fördelningar kan emellertid inträffa vid vilken ålder som helst, och de är inte bundna av samma ålder 55 tröskel som regeln av 55.

Ska du ta Distribution?

Möjligheten att ta ut pengar tidigt är ett bra säkerhetsnät för dem som måste gå i pension före åldern 59 1/2. Men om det är möjligt att hålla sig och hitta ett annat jobb, deltidsarbete eller arbeta som konsult, kan det vara mer meningsfullt att låta pengarna fortsätta att växa, skattesprutade, långt in i dina 60-tal. Att ta ut pengar tidigt kan minska det långsiktiga värdet av din portfölj. Detta gäller särskilt om dina inledande år av pension är dåliga för marknaden. Om du förväntar dig att leva ett långt liv, kan tidiga utdelningar påverka din framtida inkomst.

Beakta noggrant all tidpunkt för alla beslut om beslut om återkallande av portfölj. Arbeta med en skatterådgivare, en finansiell planerare eller pensionsplanförvaltare för att skapa en hållbar uttagningsstrategi.

Läs mer i IRS-publikation 575.