Fördelar och nackdelar med att använda TOD-konton för att undvika försök

Överföring på dödskonton, eller helt enkelt TOD-konton, har blivit ett populärt sätt att undvika probat i USA.

Vad är ett TOD-konto?

Ett TOD-konto är en särskild typ av investeringskonto som erkänns enligt USA: s statslag. När TOD-kontoägaren dör, kommer de investeringar som återstår i TOD-kontot att skickas direkt till de stödmottagare som namnges av ägaren utanför probat. TOD-konton kan inrättas för investeringskonton, inklusive fonder och aktier och obligationer som innehas på mäklarekonto.

Vissa stater erkänner också TOD-handlingar.

I allmänhet måste allt som mottagarna av TOD-kontot behöver göra för att få tillgång till de återstående investeringarna efter att ägaren dör, att ge investeringsbolaget ett ursprungligt dödsintyg för ägaren. De investeringar som återstår i TOD-kontot kommer sedan att överföras till de stödmottagare som namnges av ägaren i mottagarbeteckningen på fil hos investeringsföretaget i de angivna procentsatserna. Observera att om ett återkallbart levande förtroende är betecknat som mottagare av TOD-kontot, då efter att ägaren av kontot dör, måste ett anställningsidentifikationsnummer (EIN) erhållas för förtroendet innan investeringarna kan överföras till förvaltarens förvaltare .

Är ett TOD-konto rätt för dig?

Om du funderar på att skapa ett TOD-konto, överväga följande fördelar och nackdelar med denna typ av investeringskonto:

• TOD-konton är lätta att etablera. För att skapa ett TOD-konto, kontakta helt enkelt ditt investeringsbolag och fråga hur du öppnar ett nytt TOD-konto eller ändra dina befintliga konton till TOD-konton.

• TOD-konton skickar direkt till mottagarna utanför probat. Ett TOD-konto kommer att överföras till TOD-mottagarna även om kontoägaren hade en sista vilja och testamente eller återkallelig levande förtroende och oavsett vad vilja eller förtroende säger. Detta betyder att om du namnger alla fyra av dina barn som mottagare i din vilja eller förtroende men bara två av dem i din TOD-konto mottagare beteckning, då de investeringar kvar i ditt TOD konto när du dör kommer bara att betalas till de två barn som heter i mottagarbeteckningen. Därför måste du noggrant samordna din vilja eller förtroende med de mottagare du har namngett för dina TOD-konton.
• Gemensamma TOD-konton kan upprättas. Flera ägare kan upprätthålla ett gemensamt konto som kommer att övergå till TOD-mottagare efter att alla ägarna dör. För gifta par kommer dock den efterlevande maken att ha full kontroll över TOD-kontot efter att en maka dör och kan därför ändra mottagarna av kontot.Om du och din make är i ett andra äktenskap och har barn från andra äktenskap, betyder det att den överlevande maken kan avhjälpa den första makas barn att dö.
• TOD-mottagare behöver uppdateras när ditt liv förändras. När ditt liv förändras, så borde dina TOD-mottagare. Det här är särskilt viktigt om en stödmottagare du har förkunnat förutser dig eller faller ur förmånen. Observera att om du har ett återkallbart levande förtroende och betecknar det som mottagare av dina TOD-konton, så ändrar du varje gång du byter mottagarna av förtroendet du ändrar TOD-stödmottagarna utan att behöva ändra TOD-mottagarens beteckning som du har på fil med din bank
• Varning: Använd inte minderåriga som mottagare av TOD-konton. Namngivna barnbarn som ATD-mottagare av dina bankkonton kan leda till oavsiktliga konsekvenser om barnbarnen fortfarande är minderåriga när du dör. Detta beror på att mindre stödmottagare inte har någon rättslig myndighet att ta emot investeringar i ett TOD-konto. I stället måste ett förvaltningsskyddad förmyndare vara etablerad för minderåriga tills han eller hon når 18, då den mindreåriga kommer att ha full tillgång till TOD-investeringarna utan några strängar.