Hur man kan minska skattepliktig inkomst genom att omplacera investeringar

Minska skattepliktig inkomst genom att följa dessa två regler när du sammanställer din investeringsportfölj:

1. Egna räntebärande investeringar inuti skattefria och skattefördröjda pensionsräkenskaper.
2. Egen vinst och kvalificerad utdelning som producerar investeringar utanför pensionskonton.

Denna process för att välja vilka typer av konton att äga vilka investeringar i kallas tillgångslokalisering.

Varför sänker placeringsplaceringar skattepliktig inkomst?

Det finns flera anledningar att strategier för tillgångslokalisering arbetar för att minska skattepliktig inkomst.

• Ränteintäkter och kortfristiga realisationsvinster beskattas till högre ränta än långfristiga realisationsvinster och kvalificerad utdelning.
• Ränteintäkter och kortfristiga realisationsvinster inuti ett pensionskonto redovisas inte som skattepliktig inkomst för dig varje år. Den enda gången du rapporterar skattepliktig inkomst från ett pensionskonto är när du tar ett uttag. (Omläggningar och överföringar när de är korrekta räknas inte som uttag.)
• När de ägs utanför pensionskonton kan investeringar med förlust säljas för att generera en kapitalförlust som kommer att kompensera andra realisationsvinster. Du kan inte generera kapitalförluster från investeringar när de ägs inuti pensionskonto.
• När du äger investeringar som genererar kvalificerade utdelningar och långfristiga realisationsvinster inuti skatteuppskattade pensionsräkenskaper, får du aldrig fördelen av de lägre skattesatserna på denna typ av investeringar, eftersom alla uttag från skatteuppskjuten pension konton beskattas till din vanliga inkomstskattesats.

Nedan är ett förenklat exempel som visar någon som har en tilldelning av 50% fondandelar och 50% obligationer / CD-skivor. I det här fallet äger de alla aktie- och aktiefonder i deras IRA och alla sina obligationer / CD-skivor i avgångskonton.

Förenklat exempel på hur placering av tillgångar minskar din skattepost

Platsstrategi 1 - Ej skattemässig effektiv portfölj:

• IRA Konto: $ 100 000 i aktier / aktiefonder.
• Icke-pensionskonto: $ 100 000 i obligationer / CD-skivor ger i genomsnitt 5% (Ahhh, önskar du inte de dagar då CD-skivor betalat 5%?)
  -Denna $ 100 000 är producerar 5 000 dollar av beskattningsbar inkomst som strömmar till din skattedeklaration varje år. Du måste betala skatt på $ 5, 000.

Platsstrategi 2 - Skatteeffektiv portfölj:

• IRA Konto: $ 100 000 i obligationer eller cd-skivor som i genomsnitt ger 5%.
  -Når ingen skattepliktig inkomst rapporteras varje år, om du inte väljer att ta uttag från ditt IRA-konto.
• Icke-pensionskonto: 100 000 dollar i aktier / aktier i fonder.
  Kapitalvinster måste rapporteras varje år, men nu när det finns förluster kan de användas för att kompensera realisationsvinster.Högst kan du förvänta dig ungefär $ 3 000 av totala långsiktiga vinster / kvalificerade utdelningar per $ 100k investerat i en storkapitalindexfond.
  -Långsiktiga realisationsvinster beskattas till en lägre skattesats än ränteintäkter och i vissa fall beskattas inte alls.
  -Du kan använda passiva indexfonder som kan avsevärt minska årliga vinstfördelningar.

Antag att någon är i 25% skattefästet. I den första portföljen skulle de betala $ 1, 250 per år i skatter på 5 000 dollar av ränteintäkter.

I den andra portföljen skulle 3 000 kronor av långfristiga vinster / kvalificerade utdelningar beskattas till 15%, så du skulle bara betala $ 450 på vinsterna.

Det är $ 800 per år av besparingar - och när kontona blir större ökar skattebesparingarna.

Men vänta, behåll dina reserver sätta undan

Naturligtvis säger sunt förnuft att du inte skulle investera alla dina icke-pensionskonton pengar i aktier / aktier fond. Du måste behålla en tillräcklig summa pengar i kassa reserver i icke-pensionskonto som en nödfond.

Kassareserver / akutfonder investeras vanligtvis i saker som penningmarknader, cd-skivor och andra säkra investeringar som genererar skattepliktig inkomst.