Hur man betalar ingen skatt på dina utdelningar eller kapitalvinster

På grund av tidigare förändringar i skattebestämmelserna har utdelningsinkomster och realisationsvinster blivit mycket mer attraktiva som passiva inkomstkällor för investerare som är i lägre och medelklass. Tillsammans med andra intelligenta portföljfördelningsstrategier, som att utnyttja gratis matchande pengar i din 401 (k) på jobbet och fullt ut finansiera en Roth IRA, innebär dessa utdelningsskattförändringar att du nu effektivt kan skicka din skatträkning med en meningsfull mängd medan du njuter av strömmar av inkomst som kan dyka upp som en check i posten, en direkt insättning till ditt bank- eller mäklarkonto eller en återinvestering tillbaka till de företag som betalade dem.

Skatteförmånerna är så stora, jag är verkligen förvånad över att fler inte pratar om att förvärva utdelningsaktier och utdelningstillväxtlagret för att öka befintliga indexfonder. I en väldigt riktig bemärkelse, vägrar att överväga det innebär att lämna potentiellt tusentals tusen dollar i fria pengar på bordet.

Utdelningsskatteregler: Grunderna

I skatteåret 2016, individer som gör mindre än $ 37 650 i beskattningsbar inkomst och gifta par som gör mindre än 75, 300, 300 i beskattningsbar inkomst, nu betala 0% skatter på kvalificerade utdelningar och långsiktiga realisationsvinster. Du läser det rätt: 0%. Ingenting. Inte en enda öre. Det här representerar nästan 4 av 5 amerikanska hushåll som kan komma undan med att undvika utdelningskatt helt på federal nivå. ett förvånande faktum som bör skrek från hustaken. Statliga skatter kan fortfarande gälla, beroende på var du bor, men även i stater med högre än genomsnittlig inkomst är den federala skattefria räntan fortfarande en stor fördel.

Att gå ut och lägga till en ny dollar i utdelningsinkomst är nu mer fördelaktig för dig på grundval av skatt än att du tjänar en extra dollar av inkomst från ditt arbete, speciellt om du är själv -betalda och möta högre effektiva skatter på grund av dubbelbetalning på den regressiva löneskatten, eftersom du måste täcka både arbetsgivar- och anställddelen.

Samtidigt tjänar individer skattepliktig inkomst på $ 37, 650 till $ 190, 150 och gifta par som tjänar en skattepliktig inkomst på $ 75, 300 till $ 466, 950, betalar bara 15% federala skatter på deras utdelningsinkomst. Den sk Obamacare-skatten (eller "Net Investment Income Tax"), som inte indexeras till inflationen , är dock 3,8% utöver 15% utdelningsskatten. Den delen gäller bara för enskilda personer som gör 200 000 000 kronor i inkomst, för gifta personer som lämnar in separat och ger 125 000 kronor i inkomst och för gifta par som arkiverar gemensamt 250 000 kronor i inkomst.

Personer som tjänar mer än $ 415, 050 och gifta par tjänar mer än $ 466, 950 betalar 20% i Federal dividend tax plus 3.8% Obamacare utdelningsskatt för en sammanlagd skattesats på 23,8% till IRS (igen beroende på var du bor kan statliga utdelningsskatter också gälla).

Håll mer av din passiva inkomst genom att dra nytta av 0% utdelningsskattesats

Om du är matematiskt benägen kan du få se dollar tecken på grund av att du redan har utarbetat några av de sätt du kan använd denna gynnsamma situation till din fördel. Personer som tjänar mindre än $ 37, 650 och gifta par som tjänar mindre än $ 75, 300 i beskattningsbar inkomst skulle kunna prioritera att bygga upp en långsiktig, diversifierad portfölj av direkt hållen individuell utdelningstillväxt och höga utdelningsräntor.

På den motsatta änden av spektrumet kan rika familjer som har vuxna barn gå om att sänka sina fastighetsskatter, utnyttja den årliga uteslutningen av presentskatt och behålla mer investeringsinkomster i familjen genom en ganska enkel teknik. Rika föräldrar kan ge sina vuxna barn högt uppskattade aktier av utdelningsbetalande aktier, som går längs kostnadsbasen och orealiserad vinst så att de uppskjutna skatterna inte utlöses. Samtidigt är de vuxna barnen inte lika troliga att de tjänar utomstående inkomster som föräldrarna, särskilt om de bara börjar sin egen karriär, vilket innebär att om de inte omfattas av en av de handfulla reglerna för barnskatt, kommer utdelningen Intäkter som genereras av samma aktier i aktier är nu skattefria på federal nivå. Detta kan vara enormt, särskilt om det kombineras med likviditetsrabatter i ett familjeföretag (för mer om det ämnet, läs den här artikeln).

Den stora nackdelen från ett skattemässigt perspektiv är förlusten av det eventuella ökade grunderna.

En illustration kan hjälpa till. Tänk dig att du bor i New York och är i toppskattekonsolen. Eventuella utdelningar som du samlar kommer att beskattas vid 23,8% på federal nivå (20% för basdividendskatten och 3,8% för Obamacare-skatten), plus vara föremål för en statsskatt på 8,8% och lokal skatt på 3,9% också. När allt är sagt och gjort kommer du att ge upp 1/3 av din utdelningsinkomst till olika skattemyndigheter. Låt oss säga att du har en son som startar ett startföretag i Dallas. Han är gift. Medan han ännu inte gör några pengar vid starten, drar sin man eller fru i $ 50 000 per år som lärare. Det är väl under den skattefria avgiftsnivån på $ 75, 300.

Så länge den här situationen kvarstår kan du och din make göra din son och hans maka utdelningsandelar varje år och veta att utdelningarna inte kommer att beskattas alls på federal eller statsnivå på grund av brist på inkomstskatt i Texas. Det betyder att nästan 1/3 av de utdelningar som erhållits på de aktier du gav ligger nu inom din familj istället för att gå till regeringens fickor för att politiker ska spendera. Det hjälper också att flytta pengar ur ditt egendom, som tidigare nämnts, så att framtida uppskattning av dessa aktier inte kommer att bli föremål för fastighetsskattegränserna när du dör.

Betala 0% i kapitalvinstskatter med samma strategi

Om vi ​​håller oss med samma scenario som diskuterats ovan kan en lika intelligent strategi vara att få din son och hans make att sälja de uppskattade aktierna du begav dig sedan huvudstaden vinster i deras fäste är också skattefria. De kan vänta sig för att komma över förhandlingsdatumet för tvättförsäljning och återköpa investeringen. I själva verket låter du lossa kapitalvinstskatten till ditt barn, få dem att utlösa skatten och låta dem behålla de pengar som skulle ha gått till regeringen. Om barnet är ganska ungt - säg mellan 25 och 35 år - kan skattebesparingarna vara tusentals tusen dollar, vilket de sedan kan behålla på sin personliga balansräkning för att sammansätta i 30, 40, 50+ år. Det enda rörelsen kan sluta med att lägga till hundratusentals, eller till och med miljoner, av dollar i framtida rikedom till ditt släktträd.

Använd denna strategi för flera barn och barnbarn, och det kan vara möjligt att du kan spara riktigt imponerande belopp på din (och deras) skatträkning. Det är en av de saker som hjälper vissa familjer att få en fördel gentemot andra. genom att överföra en tillgång från en ficka till en annan och påskynda arvet lite tidigare kan du låta dina arvtagare njuta av frukten av ditt arbete snarare än medlemmar i kongressen. Det är ett lönsamt alternativ till något som ett välgörande återstående förtroende, vilket också kan ge stora skattefördelar.