Kanadensisk inkomstskatt och småföretag

Fungerar du ett kanadensiskt litet företag? Den här guiden presenterar all information du behöver veta om hur du förbereder och arkiverar kanadensisk inkomstskatt, varav företagskostnaderna är kvalificerade som legitima kanadensiska avdrag för inkomstskatt genom detaljer om att slutföra T1 Personal och T2 Corporate Income Tax Returns.

Vilken kanadensisk inkomstskattåtergång behöver du för ditt lilla företag?

Den avkastning du behöver fylla i och lämna in för ditt lilla företag beror på hur ditt företag är strukturerat.

Om ditt företag är en enda proprietorship eller ett partnerskap, rapporterar du din företagsinkomst på din T1 personliga inkomstskatt. Ditt lilla företag är du, så att säga, och T1-avkastningspaketet innehåller formulär T2125 (affärsförteckning eller yrkesverksamhet) som du ska använda för att rapportera din företagsinkomst.

Om ditt lilla företag är inbyggt, rapporterar du din företagsinkomst på en T2 företagsomsättning. Lagligt är ditt inkorporerade småföretag ett separat organ och det måste komplettera och lämna in en egen kanadensisk avkastning. (Observera att du, som en annan separat juridisk person, också måste fylla i och lämna in en egen separat T1 personlig inkomstskatt.)

Vilka företagskostnader är legitima kanadensiska inkomstskatteduktioner?

Innan du sätter dig ner för att slutföra din kanadensiska avkastningsavkastning eller ta din avkastning och alla dina relevanta blanketter och dokument till din revisor, är det bra att veta vilka företagsutgifter som kanadensiska inkomstskattavdrag och som inte gör det

• Maximera ditt företags inkomstskattavdrag - Den här första delen av att göra dig redo att fila din kanadensiska inkomstskatt omfattar att hålla koll på dina kvitton, inkomstskattavdrag relaterade till kostnaden för att göra affärer och inkomstskattavdrag för hemmabaserade företag.
• Fler sätt att maximera ditt företags inkomstskatt Avdrag - Läs reglerna för fordonskostnader för företag, resekostnader, anställning av ditt barn eller make, reklamkostnader och vilken typ av företagskostnader som faller i Canada Revenue Agencys "andra" kategori.
• Det kanadensiska företagsekonomiska indexet ger en snabb väg att ta reda på om en viss företagskostnad kvalificerar sig som ett legitimt kanadensiskt inkomstavdrag och vad reglerna gäller för att hävda den särskilda affärskostnaden.

Hembaserad kanadensisk inkomstskatt Avdrag

• Hemunderhåll & Hushållsskatt Inkomstskatt Avdrag - Att vara hemmahörande företagare har vissa kanadensiska inkomstskattfördelar. Företagskostnader relaterade till hemunderhåll och bostadsägande är två vanliga typer av företagskostnader som hushållsföretagare förbiser.
• 6 hembaserade inkomstskattereduktioner du inte vill sakna - medan dessa sex kanadensiska inkomstskattavdrag inte är de enda affärskostnaderna du kanske kan hävda om du driver ett hemföretag som kvalificerar , de är "de bästa" när det gäller att minska mängden inkomstskatt du är skyldig.
• Beräkning av hembaserad företagsskattavdrag förklarar reglerna för att hävda företagets användning av hemmet och hur man beräknar beloppet för avdraget om ditt hembaserade företag är berättigat.

Övriga kanadensiska inkomstskatteduktioner du borde veta om

• Kapitalkostnadstilldelning - Ingen diskussion om kanadensisk inkomstskatt och småföretag skulle vara fullständig utan att nämna Capital Cost Allowance (CCA). Lär dig hur du beräknar CCA här och hur du får ut det mesta av ditt kapitalkostnadskrav här.
• RRSPs - Registrerade pensionssparande planer är den bästa kanadensiska inkomstskattenedsättningen för kanadensiska småföretag som är strukturerad som enmansföretag eller partnerskap. Ta reda på vad RRSP-bidragsgränserna är och hur ska du göra dina RRSP-bidrag för maximal inkomstskatt.
• SR & ED - Många småföretag är under intryck av att skatteinitiativet för forskning och utveckling är något som endast större eller inbyggda företag kan använda som inte är sant. SR & ED Skattekreditprogrammet kan också gälla för ditt lilla företag.
• Gåvor till anställda som kanadensiska inkomstskattavdrag - Om du är den generösa typen av arbetsgivare som presenterar dina anställda, vill du läsa den här delen på inkomstavdragsreglerna för gifting.

Kanadensiska inkomstskattartiklar för gör-det-själv-personer

• Din första företagsinkomstskatt returnerar detaljer om hur du fyller i T1 Personliga intäkterna, den kanadensiska inkomstrapporteringen du behöver fylla i och lämna om din Verksamheten är uppbyggd som enmansföretag eller partnerskap.
• Om du äger ett företag som gör affärer i Kanada, hänvisar du till Corporate Tax Canada Guide för att lära dig detaljer om hur du förbereder och registrerar bolagsskatt, inklusive nuvarande bolagsskattesatser, som kan använda T2 Short Return när Bolagsskatt ska betalas och mer.
• De bästa kanadensiska programprogrammen för skatter presenterar vad jag anser vara den bästa skatteprogramvaran för småföretag. De flesta av dessa kan användas för att slutföra T2 bolagsskatteavkastning samt T1 personliga inkomstrapportering.
• Frågor kommer alltid upp när du arbetar med din inkomstskatt. Dessa kanadensiska inkomstskatt FAQs för småföretag ger svar på frågor som spänner från hur att ha ett företag som inte gjorde några pengar under det aktuella skatteåret påverkar ditt företag genom vad du ska göra om du inte kan betala den kanadensiska inkomstskatten du är skyldig.

Om en revisor utarbetar din kanadensiska inkomstskatt

Många småföretag föredrar att ha en revisor eller annan certifierad skattförädlare slutföra sina kanadensiska inkomstrapporter för dem istället för att göra dem själva. Expertis och sparar tid är två uppenbara skäl, men med en skattesekreterares "segl" på ditt lilla företags kanadensiska avkastningsavkastning kan också spara oro.

• Första saker först, om du väljer att ta denna rutt. Lär dig att hitta en bra revisor om ditt småföretag inte redan har en.
• Att bara ta en låda full av diverse dokument till din revisor är en riktigt dålig (och dyr) idé. Få dina skatteposter redo för din revisor berättar vilka dokument din revisor eller annan certifierad skattförädlare verkligen behöver.

Artiklar för dem som slutförde kanadensiska företagsskattedeklarationer

• Den kanadensiska företagsskattehandboken är din enda skattesidor om du driver ett företag i Kanada. Det ger detaljer om hur man förbereder och registrerar bolagsskatt, inklusive nuvarande bolagsskattesatser, som kan använda T2 Short Return, när bolagsskatt ska betalas och mer.
• Skattemässigt är inte alla kanadensiska företag skapade lika. Här är de olika typerna av företag i Kanada som de avser kanadensisk företagsinkomstskatt.
• De bästa kanadensiska skatteprogrammen innehåller kanadensisk skattesoftware som kan hjälpa dig att slutföra och lämna in din T2 Corporate Tax Return, om du vill göra din egen kanadensiska bolagsskatteavkastning.

Ska du införliva ditt lilla företag?

Minskad ansvarsskyldighet (jämfört med enmansföretag eller partnerskap) och företagsskattfördelar är två av de vanligaste orsakerna till att välja företagets affärsform. Men är det rätt val för ditt lilla företag?

• Först, läs igenom fördelarna och nackdelarna med inkorporering och se om fördelarna överväger nackdelarna i ditt fall.
• Ta en titt på Corporate Tax Advantages från den kanadensiska kontrollerade privata korporationen. Om du ska införliva, det här är den typ av kanadensiska företag du vill ha skattemässigt.

Registrering av din kanadensiska inkomstskatt

När du har en revisor eller annan professionell inkomstskattförberedare fullbordar din kanadensiska inkomstskatt för dig, är det vanligt att han eller hon också lämnar in din inkomstskattform (er) för dig som väl. Om du lämnar in din kanadensiska inkomstskatt själv erbjuder Canada Revenue Agency flera olika alternativ.

• Personer (de som lämnar T1 personliga intäkter) kan lämna in sina skatteintäkter elektroniskt genom att använda Netfile om de uppfyller villkoren. (Efile är versionen av Netfile som används av skatteförberedande proffs.) Elektronisk arkivering är också tillgänglig för företag.
• Personer kan också maila eller skicka leveransavkastningen till lämplig skatteinkomst för Kanada Revenue Agency.

Internet lämnar in en T2 (Corporate) Skattedeklaration

Eftersom de flesta företag redan använder sig av kommersiell skattbehandlingsprogramvara har CRA genomfört obligatorisk internetansökan för företag med en bruttointäkt på över $ 1 miljon (även om alla företag uppmanas att fil elektroniskt). De enda undantagen är försäkringsbolag, vissa utländska företag och andra med unika rapporteringskrav.

Bruttoinkomst hämtas från posterna GIFF (Allmänna index för finansiell information) från finansiella rapporter:

Bruttoinkomst = linje 8299 (Totalinkomst) + rad 9659 (Total gårdintäkt)

Ett bolag som omfattas av obligatorisk internet arkivering kan fortfarande skicka in en pappersåtergång; CRA kommer dock att bedöma ett anslag på $ 1000 för ytterligare behandling.

Använda CRA Online-konton

CRA erbjuder online-konton bättre att hålla reda på din skatteinformation om ditt företag är inblandat eller ej. Mer information, inklusive hur du registrerar dig, finns på Canada Revenue Agency Online-konton för företag.

Göra nästa års kanadensiska inkomstskattlastare

• Medan de flesta av oss anser att företagsrekordhantering ska sköta arbetet och tenderar att ge den en låg prioritet, gör bra rekordhantering inte bara våra arbetsliv enklare men kan ge oss verklig stressavlastning vid skatt tid. Här är 7 sätt att göra inspelningen enkel.
• Det finns lagliga sätt att minska mängden kanadensisk inkomstskatt som ditt lilla företag måste betala varje skatteår, men du måste vidta åtgärder för att få det att hända. Kom igång med 8 skattestrategier för att maximera dina inkomstskattereduktioner.