Förstå dina personaloptioner

Många företag utfärdar personaloptioner för sina anställda. När de används lämpligt kan dessa alternativ vara värda mycket pengar för dig.

Grundval för personaloptioner

Med en personaloptionsplan erbjuds du rätten att köpa ett visst antal aktier i bolagslagen till ett visst pris som kallas bidragspriset (kallas även lösenpriset eller lösenpriset) ), inom ett visst antal år.

Dina alternativ har ett intjänandatum och ett utgångsdatum. Du kan inte utnyttja dina optioner före intjänandedagen eller efter utgångsdatum.

Dina alternativ anses vara "i pengarna" när aktiens börskurs är större än bidragspriset.

Här är en sammanfattning av terminologin du ser i din personaloptionsplan:

- - Det angivna priset där din personaloptionsplan säger att du kan köpa aktierna

• Utgivningsdatum - datum då alternativet ges till dig
• Marknadspris - Aktuellt pris på lageret
• Förvaltningsdatum - Det datum då du kan utöva dina optioner enligt villkoren i din personaloptionsplan
• Träningsdatum - det datum du utövar dina alternativ
• Utgångsdatum - det datum då du måste utöva dina alternativ eller de upphör att gälla
• Hur en anställningsoptionsplan fungerar

För att förstå hur en typisk personaloptionsplan fungerar, låt oss titta på ett exempel.

Antag 1/1/2012 du är utställd personaloptioner som ger dig rätt att köpa 1 000 aktier i Widget till ett pris av $ 10. 00 en aktie. Du måste göra det före 1/1/2022. På Alla hjärtans dag i 2017 når Widget-lageret 20 dollar. 00 en aktie och du bestämmer dig för att utöva dina personaloptioner.

Ditt bidragspris är $ 10. 00 a share

Nuvarande marknadspris är $ 20. 00 en del

• Ditt utgivningsdatum är 1/1/2012.
• Ditt träningsdatum är 2/14/2017.
• Ditt utgångsdatum är 1/1/2022.
• För att utnyttja dina optioner måste du köpa aktierna för $ 10 000 (1 000 aktier x $ 10,00 per aktie). Det finns några sätt att göra det här:
• Betala kontant

- Du skickar $ 10.000 till mäklarfirman som hanterar alternativtransaktionen och du får 1 000 aktier i Widget. Du kan behålla 1 000 aktier eller sälja dem.

• Kontantlös övning - Du utövar dina alternativ och säljer tillräckligt med aktier för att täcka köpeskillingen. Mäklarfirman gör att detta händer samtidigt. Du är kvar med 500 aktier i Widget som du antingen kan behålla eller sälja.
• Aktieswap - Du skickar in ett certifikat för 500 aktier i Widget, vilket motsvarar $ 10 000 till det aktuella marknadspriset, och det här används för att köpa 1 000 aktier till $ 10.00 en aktie. Du har kvar totalt 1 000 aktier i Widget som du antingen kan behålla eller sälja.
• Typer av personaloptionsoptioner Det finns två typer av optionsrätter företagsproblem till sina anställda:

NQs - Ej kvalificerade aktieoptioner

ISOs - Incentive Stock Options

• Olika skatteregler gäller för varje typ av alternativ. Med icke-kvalificerade personaloptioner är skatten oftast hämmad från ditt intäkter när du utövar dina alternativ.
• Detta är inte nödvändigtvis fallet för incitamentsprogramoptioner. Med rätt skatteplanering kan du minimera skatteeffekten av att utöva dina alternativ.

Din personaloptionsplan kommer att ha ett plandokument som stavar ut de regler som gäller för dina alternativ. Få en kopia av detta plandokument och läs det, eller hyr en finansiell planerare som är bekant med dessa typer av planer för att hjälpa dig.

Det finns många faktorer att tänka på när man bestämmer när man ska utöva sina alternativ. Investeringsrisk, skatteplanering och marknadsvolatilitet är några av dem, men den viktigaste faktorn är dina personliga ekonomiska omständigheter, som kan vara annorlunda än din medarbetares. Tänk på detta innan du följer någon tips.

Ska du behålla varan?

Att hålla för mycket företagslager anses vara riskabelt. När din inkomst och en stor del av din nettoförmögenhet är allt beroende av ett företag om något händer för företaget, kan din framtida ekonomiska säkerhet vara i fara.

Företagsledare måste överväga detta i sin planering och arbeta för att diversifiera ut ur aktiebolag.