Hantering av kredit- och kundfordringar

Även ett mycket litet företag kan besluta att bevilja kredit till sina kunder. Större SMB beviljar krediter till kunder som ett sätt att göra affärer. Ungefär 1/6 av alla tillgångar i industriföretag i USA är i form av kundfordringar, så att bevilja kredit är en stor investering i USA idag. Beviljande av kredit är faktiskt praxis att göra en investering i dina kunder. Först måste du bestämma vilka kunder som är värdiga för den investeringen.

Inte alla småföretag ger krediter. Istället gör de alla sina försäljningar kontant. I många fall kostar det dem försäljning och kunder eftersom vi, liksom det eller inte, bor i ett kreditdriven samhälle. Om en leverantör behöver lägga en större order från ett företag, kanske den leverantören inte har pengarna att betala för det hela i fallet. Den beställningen kommer att gå till ett annat företag om inte ditt lilla företag utökar kredit. Småföretag står inför en avvägning. De måste balansera kostnaderna för att bevilja kredit mot fördelarna med ökad försäljning.

De flesta småföretag har två typer av kunder. De har B2B-kunder eller kundkundskunder. Handelskrediter sträcker sig helt enkelt till andra företag. Småföretag har också B2C-kunder eller konsumentkrediter, vilket är allmänheten.

Vad gör kreditpolicy för ett företag?

Om ett företag gör en kostnads- / nyttoanalys och gör det mycket viktiga beslutet att förlänga kredit till sina kunder, måste den fastställa förfaranden för kredit och samla konton.

Det finns vanligtvis tre delar av en bra kreditpolicy:

1. Försäljningsvillkor

   Försäljningsvillkoren för en kreditkund anges hur företaget ska sälja sina produkter eller tjänster. Kommer företaget att kräva kontantförsäljning eller kommer det att förlänga kredit? Beslutet fattas genom processen med kreditanalys och bestämmer vem som ska beviljas kredit.

   Om småföretaget beslutar att bevilja kredit till en kund, måste det fastställa villkor. Dessa villkor inkluderar kreditperioden och eventuell rabatt du bestämmer dig för att erbjuda kunden tillsammans med rabattperioden.

   Försäljningsvillkoren kan se ut så här: 2/10, netto 30. Det innebär att du erbjuder dina kunder 2% rabatt om de betalar inom 10 dagar. Om de inte tar rabatten, betalas fakturan på 30 dagar.

2. Kreditanalys

   Vid fastställande av kreditpolicy bestämmer företaget hur de ska ge krediter till konsumenter och företag. De använder ett antal metoder för att göra detta, inklusive att dra kreditrapporter, utvärdering av kreditens 5C och kredit värdering.

3. Samlingspolitik

   Om ett företag fattar beslutet att erbjuda kredit till sina kunder, behöver det utveckla en samlingspolitik som den kommer att använda för att övervaka sina kreditkonton.De flesta företag använder två metoder. De använder den genomsnittliga insamlingsperioden och det åldersschema som kundfordringar ställer.

   Den genomsnittliga insamlingsperioden (ACP) kommer att låta en företagsägare veta hur många dagar det i genomsnitt tar för att samla kreditkonton. Företagsägaren kan jämföra AVS-avtalet med andra företag i sin bransch och AVS-länderna från andra år. ACP ger företagaren en mängd data att arbeta från. Om AVS-staterna stiger, ska företagets ägare ta mer aggressiva insamlingsåtgärder på sina kreditkonton.

   Åldringsschemat för kundfordringar är också ett värdefullt verktyg. Du kan se en kort översikt av vilken procentandel av dina kreditkonton som är sena och hur många som är olagliga för att betraktas som inkapslade. Mellan åldersschemat och AVS är det relativt lättare för en företagsägare att hålla koll på kreditkonton och lösa eventuella problem som kan påverka företagets kassaflöde innan de händer.