Vad händer med ett gemensamt konto När en ägare dör

Om din älskade dött och du är den överlevande gemensamma ägaren av ett konto med överlevnadsrätt eller som hyresgäster i sin helhet, kan du ta över hela äganderätten till kontot helt enkelt genom att presentera den avlidna ägarens ursprungliga dödsintyg till banken eller investeringsbolaget där kontot hålls. Men när du har tagit över hela äganderätten till kontot måste du förstå skatt och andra konsekvenser av att arva kontot.

Inkomstskatt Konsekvenser av att arva ett gemensamt konto

Som överlevande gemensam ägare, när du en gång tar över eget äganderätt till kontot kommer du att vara ansvarig för att betala skatt på inkomst som förvärvats av kontot. Men vad sägs om inkomster som förvärvas innan du blir ensam ägare?

Eventuell inkomst som förvärvas av det gemensamma kontot innan du tar över eget ägande kommer att rapporteras på samma sätt som det rapporterades innan du tog kontot över. Det innebär att om den avlidne ägaren rapporterade 100% av intäkterna före dödsfallet och hans eller hennes övriga tillgångar inte är föremål för probum, kommer den intjänade intäkten innan du tar över eget äganderätt rapporteras på kontoägarens slutinkomst skatteåterbäring.

Eller om du och den avlidne ägaren splittrade inkomstskatteavgiften redovisas den inkomst som uppnåtts innan du tar över eget ägande, proportionellt på din inkomstskatt och kontoägarens slutinkomst skatteåterbäring.

Om kontoägarens övriga tillgångar är föremål för probat, redovisas eventuella inkomster som förvärvas av det gemensamma kontot innan du tar över eget ägande, på samma sätt som diskuterats ovan, förutom att kontoägarens andel av intäkterna kommer att bli fördelat mellan slutskatteavkastningen för intjänade intäkter före dödsfallet och fastighetsskatteavkastningen för intjänade intäkter efter döden.

Estate och Arvskatt Konsekvenser av att arva ett gemensamt konto

I allmänhet kommer det verkliga marknadsvärdet av hela det gemensamma kontot att inkluderas i värdet av den avlidna ägarens egendom om den överlevande gemensamma ägaren är inte en efterlevande make, medan endast 50% av det verkliga marknadsvärdet kommer att inkluderas i värdet på den avlidna ägarens egendom om den överlevande ägaren är den efterlevande maken. Men hur skatter och / eller arvskatter fördelas mot det gemensamma kontot beror på huruvida den avlidna ägaren hade en fastighetsplan eller ej:

• Den avlidne ägaren hade en fastighetsplan - Om den avlidne ägarens egendom är föremål för federal eller statsskatt eller arvsskatt och decedenten hade en sista vilja och testamente eller återkallelig levande förtroende, kommer bestämmelserna i Last Will eller Living Trust att diktera huruvida du kommer att behöva bidra till betalningen av boet eller arvet skattsedel.
• Den avlidne ägaren hade inte en fastighetsplan - Om den avlidna ägarens gods är föremål för federal eller statlig egendom eller arvskatt och decedent inte hade en Last Will och Testament eller Revocable Living Trust, då lagar i den stat där kontoägaren dog eller lagen i den stat där egendomen är belägen om det är fastigheter, kommer att diktera huruvida du kommer att behöva bidra till betalningen av boet eller arvskatträkningen.

Måste du betala någon av de gemensamma ägarens slutliga räkningar?

En gemensam fråga som uppkommer när den gemensamma ägaren av ett konto som innehas med överlevnadsrätt eller som hyresgäster i sin helhet dör på grund av en betydande skuldsättning, är om den andra ägaren kommer att behöva använda något av kontot förfaller till betala av den utestående skulden. I allmänhet är svaret nej, om inte den gemensamma ägaren samtyckte på skulden eller personligen garanterade det, men var noga med att kontrollera med en advokat bara för att vara säker.