Reglerna för att bidra till IRA för amerikaner utomlands

Amerikaner som arbetar i utlandet kan ofta sätta in pengar i en IRA, men vissa tekniska regler kräver noggrann granskning för att säkerställa att deras besparingar uppnår maximala skattebesparingar. I synnerhet samordnar den utländska inkomstinkomstutjämningen med reglerna för IRA-berättigande, och detta skapar ett mycket smalt utbud av alternativ för amerikaner som bor och arbetar utomlands.

Undantag från utländska intäkter och utländska bostäder

Många amerikaner som bor och arbetar utomlands är berättigade till utländsk inkomstinkomstutslag, vilket innebär att de första 102, 100 utländska lönerna eller egenföretagarnas inkomster utesluts från amerikanska federala inkomstskatter som 2017 skatteår.

Antalet uteslutande är indexerat för inflationen, så det kan öka regelbundet för att hålla sig i takt med det ekonomiska klimatet.

Personer som arbetar utomlands kan också vara berättigade till utländsk bostadsutestängning.

Effekt av uteslutna inkomster på IRA

Eventuell inkomst som är undantagen från inkomstskatt som ett resultat av någon av dessa två skatteavbrott anses vara inkomst som inte kan bidra till ett individuellt pensionskonto. Eventuell inkomst som är inte undantagen från skatten kan dock eventuellt bidra till en IRA.

Koordinering av utländsk intjänade inkomstutslag med Roth IRAs

Roth IRA har inkomstbegränsningar. En enda skattebetalare är berättigad att finansiera en Roth IRA upp till hela bidragsgränsen om hans modifierade justerade bruttoinkomst är under 118 USD 000 per 2017. Beloppet som kan bidra till en Roth minskas gradvis för en enda fil, vars inkomst faller mellan $ 118 000 och $ 133 000. Inget Roth IRA-bidrag är tillåtet om din MAGI är mer än $ 133 000.

För Roth IRA-ändamål ändras en skattebetalares justerade bruttoinkomst för att lägga tillbaka eventuell utländsk förvärvsinkomst uteslutning och / eller utländsk bostadsutestängning som han kan ha begärt. Detta skapar ett mycket smalt utbud av inkomstmöjligheter för att finansiera en Roth IRA om du bor och arbetar utomlands. En enda fil som hävdar hela 102 102 utländska löneinkomstutslaget måste ha utländska löner över 102 USD, 100 och modifierad justerad bruttoinkomst på högst 133 000 dollar för att kunna bidra med några medel till en Roth IRA, och detta är en något smalt intervall.

Koordinering av utländsk intjänade inkomstutslag med traditionella IRAs

Traditionella IRAer samordnas med utländsk utestängning på två olika sätt. Först, som Roth IRA, kan en person inte bidra med uteslutna inkomster till en traditionell IRA. För det andra kan ett avdrag för ett traditionellt IRA-bidrag begränsas eller helt elimineras om personen omfattas av sin arbetsgivares pensionsplan.I de fall då en skattebetalare inte är berättigad att delta i en gruppspension, skulle en traditionell IRA endast vara tillgänglig för utländsk löne eller netto egenföretagare som överstiger det utländska intäkterna för utebliven inkomstinkomst.

Tänk på att använda den utländska skattekrediten i stället för

Amerikaner som arbetar utomlands kan tycka att den utländska skattekrediten kan ge mer fördelaktiga resultat än utländsk inkomstinkomst i vissa situationer. Om du gör anspråk på den utländska skattekrediten får du skattepliktiga löner eller nettoinkomst för egenföretagare som ger dig möjlighet att finansiera en IRA i USA. Det ger också en skatteminskning i USA baserat på skatter som betalas till landet där du arbetar. Du är beskattad på denna inkomst så det är inte uteslutet och du kan få full nytta av att bidra till en IRA.