Hur man delar ut aktier som en gåva

Om det gäller jul eller födelsedagar, examen eller "bara för", skriver människor ibland att jag vill veta hur man ger lager som gåva. Det är en mycket bra fråga! I den här översikten delar jag med dig några av de vanligaste sätten att du kan presentera aktier i din favoritlager till barn, barnbarn, nischer, brorson, vänner eller till och med välgörenhetsorganisationer. Beroende på din situation kan vissa metoder vara mer kostnadseffektiva och / eller skattemässiga fördelaktiga än andra. Det är därför viktigt att du konsulterar din egen finansiell rådgivare, revisor och advokat för att se till att dina gåvor är strukturerad på det optimala sättet för din unika omständigheter.

- 9 ->

Hur man ger lager som en present utan några begränsningar

Om du vill ge lager som en gåva utan några strängar bifogade - helt, helt okomplicerat så kan personen göra vad han eller hon vill med det i det ögonblick som den tar det i besittning - det finns flera sätt att uppnå detta, inklusive omregistrering av dina befintliga aktieinnehav och / eller upprättande av en direktköpsköp eller utdelningsinvesteringsplan i mottagarens namn, som båda Jag kommer att diskutera i detalj nedan. De flesta är ganska billiga och i några fall helt gratis.

Ge aktier genom att omregistrera dina befintliga aktieinnehav
Om du håller de aktier du vill gå i ett mäklarekonto eller utdelningsinvesteringsplan för dig själv, kan du kontakta institutionen och fylla i ut formulär för att omregistrera några av dina innehav i namnet på den person som du vill ge beståndet till. Du kan även konfigurera vanliga gåvor med förutbestämda intervaller, till exempel den femte varje månad eller den andra tisdagen i varje kvartal.

En illustration: Charles Schwab & Company har en blankett som heter Auktoriseringsbrev för fondenförflyttning som gör det möjligt för sina kunder att skapa schemalagda överlåtelser av aktier till tredje part. Tänk dig efter en karriär för framgångsrik investering, du hade byggt upp en mycket stor position i Procter & Gamble. När du hade verifierat all information kunde du säga, "Jag vill att du ska skicka 100 aktier av Procter & Gamble till min son varje månad genom att ta ut beståndet ur mitt konto och lägga det i sitt mäklarkonto".

Om din son inte hade ett mäklarkonto i Schwab skulle företaget kunna skicka ett fysiskt aktiecertifikat eller ha aktierna registrerade direkt i din sons namn via Direct Registration System (avgifter kan ansöka om någon av dessa tjänster beroende på din mäklare).

I december 2014 debiterar Schwab en avgift på 75 dollar för att omregistrera tillgångar (förutsatt att du inte vill ha ett fysiskt lagercertifikat, vilket är mycket dyrare och kommer inte göra dig så bra nu när de har gått sättet för Dodo.)

Arbeta med personen till vilken du vill ge lager som en present för att upprätta en direktköpsköp eller utdelningsinvesteringsprogramkonto i deras namn
Med några få undantag kan detta inte bli enklare. Du fyller i ett formulär, ett mail i en check, och det är det. Personen får ett uttalande som visar antalet aktier de äger och kan sedan köpa mer genom att skicka in ytterligare kontroller, ha automatiska uttag sätts upp från deras bankkonto eller återinvestera eventuella kontantutdelningar som deras nya aktier betalar. Om du vill köpa dem fler aktier kan många planer låta dig skriva en ny check och skicka den till dig själv eller skriva den direkt till personen om du litar på att de ska använda medel för att köpa det lager du vill presentera dem.

Vad händer om du vill ha en fysisk representation av ägande? Även om aktiecertifikat blir sällsynt och i vissa fall vägrar företagen att utfärda dem, kan du kolla med en tjänst som OneShare. com. De kan titeln beställa i namnet på presentmottagaren så kan du kanske använda den delen för att konfigurera DRIP. I min egen familj så har jag hjälpt min yngsta syster att börja bygga sin ägarandel i Coca-Cola Direct Stock Purchase Plan. Hon har fortfarande sitt första inramade certifikat, med 99% + av hennes kvarvarande under direkt registrering.

Så här ger du lager som present Om du vill begränsa andelarna

Vad händer om du inte vill att den person du gör en gåva av aktier har fri tillgång till aktien? Beroende på din situation har du flera alternativ.

För minderåriga, sätt in ett mäklarekonto eller direktköpskarta som är registrerad under lagen om enhetliga överföringar till minderåriga i din stat (UTMA)
Dessa frihetsberättelser är unika eftersom de tillåter dig att namnge en förvaring som är skyldig att hantera pengarna för minoritetens välfärd, men egendomen tillhör mindreåren eftersom gåvor till UTMA är oåterkalleliga. Beroende på staten kan du bestämma vid den tidpunkten att ett konto är upprättat om du vill att den mindreåriga har rätt att ta tillgång till tillgångarna vid 21 års ålder eller någon annan ålder (några stater tillåter dig att skjuta upp så länge som barnets 25-årsdag, medan vissa låter dig ställa den så ung som 18). Processen med att öppna en UTMA är lika enkelt som att öppna någon annan typ av konto. Faktum är att jag bara installerar ett par för min egen brorsdotter och brorson.

Upprätta en fond för förtroendefond och överföra aktier till aktier
Om du vill ge aktier av aktier till en minderårig eller vuxen, är det ultimata alternativet när det gäller flexibilitet en förvaltningsfond. Jag har sammanställt en guide för nybörjare som länkar till flera artiklar om förtroende medel, men den korta versionen är att du kan skriva en förtroendedeklaration som delar upp egenskapens juridiska titel mellan en förvaltare, som har skyldighet att hantera det med den största vården och en ekonomisk mottagare som får njuta av fastigheten på ett sätt som du bestämmer. Du kan till och med använda förtroendet för att få en skatteavskrivning för dig själv genom att inkludera en välgörande orsak i den.

Föreställ dig att du satt på ett block på 10 000 aktier av Royal Dutch Shell Class B ADR. Du bestämmer att du vill ge beståndet som en present till dina tre barnbarn. Du anlitar en advokat för att skriva ett grundläggande förtroendedokument (ett enkelt, okomplicerat förtroende kommer förmodligen att leda dig runt 1 000 USD i juridiska avgifter, men det kan variera vildt på plats) som säger att du överför alla 10 000 aktier till förtroendet själv . För resten av sitt liv ska 100% av de utdelningar som betalas på lagret i förtroendet delas ut till dina barnbarn på jul. När den sista av dem dör, är hela kvarteret - vad det än är värt - att gå till ditt alma mater för att etablera stipendier.

Du kan antingen konvertera ditt befintliga mäklarkonto till ett förtroende genom att fylla i pappersarbetet (vissa mäklare kan till och med låta dig behålla samma kontonummer så ingenting, men äganderätten ändras) eller du kan skapa ett separat nytt konto under förtroende namn och har beståndet överförts till det genom retitle, som vi redan har diskuterat.

I det här fallet kunde du ge beståndet en gåva, men barnbarnen kunde aldrig röra den. Istället måste de leva utdelningarna. Under de senaste 12 månaderna hade detta uppgått till 344 400 dollar. Varje grandkid skulle ha fått en check på ungefär 11 USD, 467. Över tiden borde kontrollerna fortsätta att växa större. I den här illustrationen begränsade du inte hur de pengarna kunde användas, men om du ville ha det, kunde du ha begränsat det till att köpa ett hem, regelbundet köpa en ny garderob eller betala för mat. Förtroende är extremt flexibla och nästan alla bestämmelser kommer att upprätthållas såvida de inte bryter mot en lag eller kräver att någon uppför sig på ett sätt som anses vara en motsättning till allmän ordning.

En extra fördel med att använda ett förtroende är att du inte är begränsad till presentbutik. Om förtroendet är välskrivet kan du senare bidra med andra investeringar, inklusive obligationer, andelar i fonder, fastigheter och mer.