Betala inkomstskatt som en oberoende entreprenör i Kanada

Att bli en oberoende entreprenör i Kanada har många fördelar, men det innebär att du på ett regelbundet sätt beräknar och betalar inkomstskatter på ett regelbundet sätt som dikterats av Canada Revenue Agency (CRA). "Hur betalar jag inkomstskatt som en oberoende entreprenör i Kanada?" är en vanlig fråga för nya entreprenörer.

Om du är en typisk entreprenör (eller någon typ av småföretagare) är en av de svåraste sakerna om din skattesituation variationen i din inkomst.

Om din inkomst fluktuerar från månad till månad är du speciellt intresserad av att läsa svaret på den här frågan, där en metod som alla småföretagare kan använda för att uppskatta deras skatträkning presenteras.

Reader Question:

Jag är gift och en mor till tre. Jag jobbar för någon som kallar mig en oberoende entreprenör. Det är mitt ansvar att betala mina egna skatter och jag vet inte vart jag ska börja.

Min man tar hem $ 495. 00 en vecka efter skatt och han hävdar barnen. Jag gör någonstans från $ 400 en vecka till $ 800 en vecka före skatt och har ingen aning om vad jag borde lägga undan. Jag är förlorad och förlorar sömn över detta. Jag vill inte göra något fel.

Undertecknad: Mycket förvirrad

Svar:

Var inte. Det är inte en oberoende entreprenör som bestämmer hur du betalar din inkomstskatt, men din juridiska form av företagsägarskap.

Om din verksamhet inte ingår, e. g. du är antingen ensam innehavare eller är i partnerskap, är affärsintäkter och kostnader helt enkelt registrerade på en separat form (T2125) som ingår i din vanliga personliga avkastning för T1 (Detta företagsekonomiska index innehåller många vanliga företagskostnader och förklarar inkomst skatteavdrag regler för varje kostnad.).

Din företagsinkomst minus företagskostnader bestämmer om du har en vinst eller förlust för året. Om du har en vinst blir det lagt till din andra inkomst; Om du har en förlust blir den subtraherad. (Detta är en av de många fördelarna med att starta ett företag på sidan - förluster under de första åren av verksamheten kan skrivas av mot regelbunden sysselsättning eller annan inkomst.

Se påstående kostnader vid ett företagsförlust på kanadensiska skatter.)

Artikeln Din första företagsinkomstskattedeklaration leder dig genom processen att slutföra din T1-avkastning.

För mer information om företagskostnader mm, se Kanadensisk inkomstskatt och ditt lilla företag.

Hur man beräknar hur mycket pengar som ska avsättas för inkomstskatt.

Om det här är ditt första år i affärer kan du approximera hur mycket pengar du behöver avsätta genom att uppskatta din inkomst och din skattekonsol.

• Om du gjorde $ 400 per vecka hela året, skulle din inkomst före skatt vara $ 22 400 - så från vad du har sagt är den lägsta din inkomst skulle vara.
• Om du gjorde $ 800 per vecka hela året, skulle din inkomst före skatt vara $ 44, 800, den högsta din inkomst skulle vara.

Så vi kan gissa om att din inkomst skulle ligga inom detta område och använda dessa siffror för att se ungefär hur stor skatt du ska betala med hjälp av Canadas inkomstbyrås kanadensiska inkomstskattesatser för individer som säger att (till exempel) den federala skatten Priserna för 2017 är:

Skattesats	Skattefäste
15. 00%	Upp till $ 45, 916
20. 50%	$ 45, 917- $ 91, 831
26. 00%	$ 91, 832- $ 142, 353
29. 00%	$ 142, 354- $ 202, 800
33. 00%	$ 202, 801 och över

I ditt fall ligger både de låga och höga uppskattningarna fortfarande inom skattesatsen på 15%, så du vill försöka lägga åtminstone $ 3, 360 ($ 22, 400 x 15 %), och det skulle vara bättre om du kunde sätta bort $ 6, 720 ($ 44, 800 x 15%) för att täcka din potentiella skattesedel.

Nu är det inte så enkelt, för det här guesstimate tar inte hänsyn till provinsskatter, som varierar beroende på vilken provins du befinner dig i, eller det faktum att du förmodligen kommer att ha olika affärskostnader och inkomstavdrag som kommer att sänka din nettoresultat. Se Provincial / Territorial skattesatser.

Tänk på att det här är uppskattningar och eventuella överbetalningar eller betalningar kommer att bli utdelade när du fyller i din avkastning vid årsskiftet, men om du lägger undan dessa belopp kommer du inte att få några obehagliga överraskningar på skatte tid .

Efterföljande skatteår

Efter ditt första år i affärer (och din första avkastning) kommer du att behöva betala skatt i kvartalsvisa avbetalningar. CRA skickar meddelanden varje kvartal som anger hur mycket skatt du behöver betala utifrån föregående års företagsinkomst.

Observera att det endast är uppskattningar - om din företagsinkomst ökar kraftigt under året och du fortsätter att betala endast det belopp som anges på avbetalningsbeviset kan du sluta med en betydande skattesedel när du anger din årliga avkastning. För att undvika denna chock kan du öka dina kvartalsbetalningar genom att uppskatta din årliga skatteräkning baserat på din ökade företagsinkomst.

Om din företagsinkomst sjunker drastiskt under året kan du minska dina kvartalsbetalningar. Annars betalas överbetalningen vid skatt tid.

Efter varje skatteår uppdaterar CRA den beräknade skatten för det följande året och detta återspeglas i kvartalsbetalningarna.

Läs mer om kanadensisk inkomstskatt:

• Hur påverkar frilansning din kanadensiska inkomstskatt?
• Kanadensisk skatt och ditt företag
• Guide till kanadensiska löneavdrag
• De mest förbisedda skatteavdrag för kanadensiska småföretag