Finansiella hävstångsförhållanden för att mäta företagets solvens

Finansiella hävstångsförhållanden kallas också skuldkvoter. Du kan också hitta dem som kallas långsiktiga solvensförhållanden. De mäter företagets förmåga att uppfylla sina långfristiga skuldförpliktelser, såsom räntebetalningar på skuld, den slutliga huvudbetalningen på skulden och andra fasta förpliktelser som hyresavgifter. Långfristig skuld definieras som skyldighet att återbetala med en löptid på mer än ett år.

Dessa förhållanden jämnar företagets totala skuldbelastning till sina tillgångar eller eget kapital, vilket visar hur mycket av bolaget tillgångar nedan till aktieägarna vs fordringsägare. Om aktieägarna äger mer tillgångar sägs företaget vara mindre utnyttjat. Om fordringsägare äger en majoritet av tillgångar, sägs företaget vara högt utnyttjat. Det är uppenbart att ekonomiska hävstångsförhållanden hjälper hantering och investerare att förstå hur risknivå för ett företags kapitalstruktur.

Låt oss titta på några av de viktigaste.

Skuldkvot

Skuldkvoten mäter ett företags totala skulder mot sina totala tillgångar och uttrycks i procent. Det innebär att bolaget kan tillgodose sina skulder med sina tillgångar, eller hur många tillgångar bolaget måste sälja för att betala alla sina skulder. Det visar företagets totala skuldbörda.

Skuldkvoten beräknas genom att dela totala skulder av totala tillgångar. Båda dessa nummer kan lätt hittas i balansräkningen.

Ett lägre förhållande,. 5% eller mindre, ses som gynnsam, vilket indikerar stabilitet och livslängd. Ett förhållande om 1 betyder att totala skulderna motsvarar totala tillgångar. Med andra ord skulle bolaget behöva sälja alla sina tillgångar för att kunna betala sina skulder.

Skuldsättningsgrad

Skuldsättningsgraden jämför ett företags totala skuld till totalt eget kapital, vilket anger hur stor andel av företagsfinansiering som kommer från fordringsägare och investerare.

En högre skuldsättningsgrad indikerar att mer borgenärfinansiering (banklån) används än investerarfinansiering (aktieägare).

Skuldsättningsgraden beräknas genom att dela totala skulder med totalt eget kapital. Skuldsättningsgraden betraktas som balansräkningskvot eftersom alla delar redovisas i balansräkningen. En skuldsättningsgrad på 1 skulle innebära att investerare och fordringsägare har en lika stor andel i affärstillgångarna. En lägre skuldsättningsgrad innebär vanligtvis en mer ekonomiskt stabil verksamhet.

Equity Ratio

Eget kapitalet mäter storleken på tillgångar som finansieras av ägarens investeringar genom att jämföra det totala kapitalet i bolaget till de totala tillgångarna. Med andra ord, efter att alla skulder har betalats ut, hur mycket av de återstående tillgångarna kommer investerarna att sluta med.Soliditeten bestämmer också hur mycket av ett företags tillgångar som finansierats av investerare eller investerarnas andel i bolaget.

Soliditeten beräknas genom att det totala kapitalet fördelas på totala tillgångar. Samtliga tillgångar och eget kapital som redovisas i balansräkningen ingår i beräkningen av soliditeten. En högre soliditet ses som gynnsam eftersom det visar att investerare har förtroende och är villiga att backa detta företag och att företaget är mer hållbart och mindre riskabelt.

Dessa ekonomiska hävstångsförhållanden gör det möjligt för företagets ägare att avgöra hur väl affären kan möta sina långfristiga skuldförpliktelser. Dessa förhållanden är värda ingenting, eller väldigt lite, isolerat. Du måste kunna göra trend- och branschanalys för att kunna bestämma hur bra du hanterar din skuldposition.