Kontantflöde och likviditetshantering för småföretag < Kassaflöde är kung för småföretag.

Det finns ett par gamla ord i företag. En är, "Cash är kung". En annan är, "lycka är ett positivt kassaflöde." Undersökningar genomförs ständigt på misslyckade företag. De flesta misslyckade företag, upp till 60%, säger att allt eller större delen av deras misslyckande berodde på kassaflödesproblem. Att tjäna vinst är bra, kassaflöde är nödvändigt. Kontanthantering är nyckeln till företagssucces.

Starta företag befinner sig ofta i korta pengar direkt utanför varumärket.

Befintliga företag kan hitta sätt att överleva om de kan hitta sätt att generera pengar. Kontanter är det enda viktigaste elementet i överlevnad för ett litet företag. Småföretag säger ofta att en oförmåga att kontrollera pengar är deras enda största problem.

Precis som en individ eller familj, behöver företag en kontantkudde för att förlita sig på. Detta ger dem säkerhet i instabila tider. Det ger dem också möjlighet att dra nytta av strategiska investeringar eller utnyttja möjligheter att sänka kostnaderna. Småföretag måste också fokusera på konceptet fritt kassaflöde för att fastställa den kontanta kudden.

Duncan Connor, av Company. com, talar om hur företag använde sitt kassaflöde för att förbli framgångsrika under 2009-2009-konjunkturen "Det är ett enkelt fall att hantera hur mycket flöden som går in i eller ut ur ditt företag och när. Framgångsrika företag lyckades med sina kostnader, maximerade marginaler, och byggde sin kundbas. "

" En av de första saker som framgångsrika företag gjorde under lågkonjunkturen var att titta på deras upplåning och omförhandla villkoren till något som, även om det kan vara över flera år och i slutändan dyrare, har Ja, att lägga till mer skuld är förmodligen en dålig idé för de flesta företag, men om refinansiering av befintlig skuld gör det möjligt för dig att stanna kvar, finns det en bestämd uppsida att göra det. "

"Andra företag förhandlade längre perioder för att göra betalningar till leverantörer, samtidigt som de krävde snabbare betalningar från kunder."

Ett annat sätt att de ekonomiska övergångsverksamheterna lyckades med kassaflödet var att hantera hur mycket inventarier genomfördes vid varje tillfälle - inventarier kostar pengar och inventarier som sitter på ditt lagerrumsvåning i veckor har en möjlighetskostnad som kan konkursera din verksamhet. "

Den minst önskvärda kostnadskontrollen är alltid i personal, men I takt med att order reducerades, slog många tillverkningsföretag av personal, inrättade frysningar eller nedskärningar för att betala och dra nytta av, minskade investeringar i anställning och utbildning. "

Connor avslutar," på andra sidan sakerna, några få tricks också. "

" Kundfordringar factoring har dykt upp på radars av fler småföretagare under de senaste två åren, men höjdpunkterna är att du säljer dina fakturor för mellan tre och tio procent mindre än den i röstmängd.Nu frågar du varför något företag skulle göra det. Svaret är att för de flesta företag är 90 procent av en faktura nu bättre än 100 procent av en faktura på nittio dagar. Det är om kunden betalar fullt ut. Factoring gjorde det möjligt för företagen att få nästan alla sina fakturor betalda av en tredje part och fokusera på att göra affärer och generera leads istället för att jaga betalningar.

Den tredje parten chaser kunden för betalning. "

" Många ensamföretag och partnerskap minskar det belopp som ägarna betalades och i många fall injicerade ägarna mer av sina egna pengar i verksamheten för att fortsätta att fungera, medan andra flyttade verksamheten till mer varierade eller lönsamma områden. "

Kassaflöde och vinst

Kassaflöde och vinst är inte samma. Finansiell redovisning är inte inriktad på kassaflöde. Det är inriktat på nettoresultat eller vinst. Den långsiktiga vinsten och kassaflödet är ungefär lika, men den avgörande skillnaden är timing.

Timing kan vara så viktigt för ett litet företag. Till exempel när du gör en försäljning till en kreditkund, känner du omedelbart till försäljningen på ditt resultaträkning. Det kallas periodiseringsräkning, men du får inte pengarna omedelbart.

På din kontantbudget och ditt kassaflödesanalys visar du inte krediteringen förrän du faktiskt får betalning. < Du kan se hur klyftan mellan pr ofit och kassaflöde kan vara mycket stora. Om du har en snabb tillväxt i kreditförsäljningen, kan resultatet till och med överstiga de faktiska mottagna kontanterna. Denna typ av situation gör mindre företag väldigt sårbara för att lösa pengar.

Vad är likviditet?

Du hör ofta ordet likviditet som används i kombination med kontanthantering. Likviditet är ett företags förmåga att betala sina kortfristiga skuldförpliktelser. Med andra ord, om företaget har tillräcklig likviditet, kan den betala sina kortfristiga skulder, t.ex. Vanligtvis är skulder du är skyldiga till dina leverantörer.

Det finns metoder du kan använda för att mäta din likviditet. Finansiell kvotanalys hjälper dig att bestämma hur likvida ditt företag är eller hur framgångsrikt det kommer att vara att möta sina kortfristiga skuldförpliktelser. Nuvarande förhållande hjälper dig att bestämma förhållandet mellan dina nuvarande tillgångar och dina nuvarande skulder. Omsättningstillgångar inkluderar kassa, kundfordringar, lager och ibland andra poster såsom omsättbara värdepapper. Du måste alltid ha mer omsättningstillgångar än kortfristiga skulder i din balansräkning.

Med snabbkvoten kan du avgöra om du kan betala dina kortfristiga skuldförpliktelser eller kortfristiga skulder utan att behöva sälja någon inventering. Det är viktigt för ett företag att kunna göra detta eftersom om du måste sälja lager för att betala räkningar betyder det att du måste hitta en köpare för den inventeringen. Att hitta en köpare är inte alltid lätt eller möjligt.

Det finns flera andra likviditetsåtgärder som du vill använda för att bestämma din kontantposition.

Fokus på likviditet kommer mer naturligt till en VD än till en revisor som är utbildad att utöva periodiserad redovisning.När ditt företag har börjat, kör du i princip ut en checkbook, vilket är ett exempel på kontanter. Så länge det finns kontanter i kontot är ditt företag lösningsmedel. När ditt företag blir mer komplext måste du anta ekonomisk redovisning. Du måste dock hålla fokus på likviditet och kontanthantering trots att du spårar nettoresultatet genom finansiell redovisning.

Kontantbudgetar

De flesta företag bör förbereda månatliga kontantbudgetar för att hålla reda på sina pengar. Faktum är att kontantbudgetar ska göras sex till tolv månader i förväg för att prospektera kontantbehov. Kontantbudgeten kommer att fånga tidsskillnaden mellan vinsten du ser på resultaträkningen och de pengar som faktiskt kommer in i företaget och flyter ut ur företaget.

Syftet med kontanterbudgeten är inte att sätta mål för kontanter utan att förutse behov. Om du förbereder kontantbudgetar 6 - 12 månader i förväg och dina behov ändras, ändrar du dina kontantbudgetar. Håll dem uppdaterade eftersom kostnaden för att köra lite pengar i ett företag är hög. Du borde veta det från din egen personliga ekonomi. Förbered dina budgetar konservativt.

Kontantbudgetar kan adressera "what-if" -scenarier. Du kan använda dem för att testa olika möjliga framtida scenarier. Du kan bifoga en procentuell sannolikhet för det framtida scenariot och testa dina antaganden.

Du kan till exempel ändra hastigheten på dina samlingar eller tidpunkten för dina lagerinköp och se hur det påverkar din kontantposition.

Så här maximerar du ditt kassaflöde

Ditt mål, som ägare och chef för ditt företag, är att klämma ut alla pengar i din balansräkning som du kan. Inte bara vill du få så mycket pengar ut ur ditt företag som du kan, du vill behålla det i händelse av en potentiell eller faktisk kris.

Två av dina aktuella tillgångskonton är vanligtvis stora avlopp på dina pengar. De är lager och kundfordringar. Varulager är de produkter du säljer och kundfordringar är dina kreditkonton eller de konton som representerar krediten du sträcker ut till kunderna. Saldona i båda kontona måste konverteras till kontanter så snart som möjligt.

Du kan använda finansiell kvotanalys för att kolla in din position avseende lager- och kundfordringar. Lageromsättningsförhållanden kan berätta om din lager är föråldrad eller om du säljer så fort slår du ut. Kundfordringar, som dagens dagliga försäljning, kan berätta hur snabbt dina kreditkunder rensar sina konton. När du väl bestämmer positionen för ditt lager och fordringar, kan du vidta lämpliga åtgärder för att justera och få mer pengar att komma in i ditt företag.

Ett annat sätt att få mer pengar till ditt företag avseende dina kreditkunder och kundfordringar använder ett lockbox-system för att samla in betalningar. Om du har betalningar som är kopplade eller skickade till en låsbox, kommer betalningarna snabbare in i ditt konto. Din bank kan sedan sopa medel till ett räntebärande konto.

En annan kortsiktig strategi för att pressa pengar ur din balansräkning är att titta på de kortfristiga skulderna på din balansräkning.

Fokusera på dina leverantörsskulder. De är vad du är skyldig dina leverantörer. Betala dina leverantörsskulder på den dag de förfaller, inte tidigt. Det finns ingen anledning att ge dina leverantörer dina kontantdagar innan räkningen förfaller. Ditt företag behöver använda den kontot. Sträck ut användningen av dina medel.

Nyckeln till god kontanthantering

Det bästa sättet att hantera goda pengar är att i en kris blir typiska finansiella rapporter irrelevanta och allt som är viktigt överlever från kontantsynpunkt. I en kassakris, till exempel en lågkonjunktur, blir en företagsägare med nödvändighet mycket kortvarig. Ofta kommer en kontantkris att införa goda kontanthanteringspraxis hos företagsledare som övergår från den dagen framåt.

Chefer måste förstå hur man förbereder en månadsbetalningsbudget. Därefter måste de förstå källor och användningsområden för kontanter som de som anges i kassaflödesanalysen, en av tre obligatoriska bokslut.

Den feedback du får från dessa finansiella rapporter är ovärderlig. Från och med inventarier och kundfordringar, om cheferna kan maximera sitt kassaflöde, kan de nästan alltid undvika att röra sig av kontanter och utsätta sig för kassaflödesproblem.