6 Vanliga frågor om IRS-revisioner av företag

Det finns många IRS-revisionsmyter som flyter runt, och småföretagare ställer många frågor. Till exempel:

• Måste jag anmäla alla mina 1099 inkomster?
• Kommer jag att bli granskad om mitt företag inte gör någon vinst?
• Vilka företagsskattavdrag leder till en revision?

Och mer. Här är några vanliga frågor om IRS-revisioner och situationer där IRS kan granska ett företag:

1. Ska jag ta hem bostadsavdragsavdrag? Jag har hört IRS tittar noga på detta avdrag.

Hembiträdesavgiften för bostadsavgift har blivit lättare att få, med en ny förenklad avdragsberäkning från IRS.

Ju högre avdragsbeloppet, ju mer IRS tittar på avkastningen. Vad de tittar på är om du hävdar detta avdrag legitimt för ett utrymme som används "regelbundet och exklusivt" för affärsändamål.

IRS kan - och ibland gör - besöka ditt hem för att se till att du använder ditt kontor i enlighet med IRS-reglerna. Det betyder ALDRIG att använda utrymmet för allt annat än företag. Avdrag har blivit nekad för även en gång per år personlig användning. Titta på ditt utrymme eftersom IRS kan titta på det, för att se om du skulle klara provet.

Läs mer om vad IRS säger om hemkontoravdrag.

2. Kan jag göra anspråk på företagsanvändning av en bil?

Ja, men tricket här - som med alla affärsavdragsavdrag - är att kunna bevisa att företagsanvändning. Du måste ha fullständiga, korrekta och aktuella journaler för all verksamhet som körs. Inga poster sammanställda i januari för det gångna året.

Och försök inte hävda att du använde bilen 100% för företagsanvändning.

Läs mer om vad IRS säger om företagsanvändning av din bil.

3. Hur mycket mat och underhållskostnader kan jag dra av? Vad är "överdriven"?

IRS har under de senaste åren endast tillåtit 50% av affärsmåltider och underhållskostnader.

Men ändå inte utnyttja dessa kostnader, försök att dölja personliga utgifter. Liksom med andra objekt i den här listan, ju högre belopp desto större är risken för att IRS kommer att kalla en "röd flagga" på dig.

Läs mer om företagsunderhållskostnader i IRS-publikation 463.

4. Jag har flera år av förluster för min verksamhet. Är det här ett problem?

Det här är svårt att svara, för varje fall är unikt. IRS har några riktlinjer för vad som kallas "hobbyförluster" - försöker göra anspråk på företagsavdrag för en verksamhet som verkligen är en hobby. IRS säger,

Du kan vanligtvis dra av hobbykostnader, men bara upp till hobbyintäkterna. En hobby är inte en affär eftersom det inte bärs för att göra vinst.

IRS granskar flera faktorer för att bestämma om din verksamhet är en affär eller en hobby. Det ser på om du har gjort vinst om några år. IRS säger, "En verksamhet är förkrävad för vinst om den gav vinst i minst 3 av de senaste 5 skatteåren, inklusive det aktuella året." Men notera att flera andra faktorer kommer in i beslutsamheten, inklusive:

• Oavsett om du utför den här aktiviteten på ett företagsliknande sätt
• den tid och ansträngning du lägger på det
• om du beror på denna inkomst
• om förlusterna ligger utanför din kontroll, som i startfasen
• kan du visa din avsikt att göra vinst.

Att försöka dra av förluster från en hobbyaktivitet i Schema C kan leda till att IRS tittar närmare vid din återkomst.

5. Min inkomst från 1099 matchar inte min skatteavkastning? Vad gör jag?

Du måste anmäla ALLE företagsinkomster, även om du inte får en 1099-form. Din 1099 inkomst är inkomst du får genom att arbeta för någon annan under året. Din 1099-inkomst kan inte inkludera alla dina företagsinkomster, och du får inte ha 1099 inkomster om du betalades mindre än $ 600 av en person.

En av de största revisionsutlösarna är felmatchad inkomst. Om du får ett dokument som visar inkomst, inklusive en IRS-blankett 1099-MISC för oberoende entreprenörsinkomster, måste du inkludera den inkomsten i din avkastning.

Att rapportera inkomst är ett av de bästa sätten att bli granskad och straffad. Vänd din 1099-MISC blankett till din skattförädlare så det blir registrerat tillsammans med andra företagsinkomster. Om det spelas in på rätt sätt, bör 1099-inkomsten inte dubbelt räkna med din företagsinkomst.

6. Om jag lägger till en förlängning, kommer det att utlösa en revision?

IRS gör det enkelt att fila en anknytningsansökan, och det är inte meningsfullt att någonting så enkelt borde vara en granskningsutlösare. Kelly Phillips Erb (TaxGirl) skriver till Daily Finance 2009, säger att "inlämning av förlängning kan till och med minska dina chanser att granska, eftersom det ger dig mer tid att samla förra års företagsinformation för att hitta fler avdrag och fatta bättre beslut". Var noga med att betala skatt som betalas före skattdagen, för att undvika ökad IRS granskning av din avkastning. Underlåtenhet att betala skatt vid förfallodagen kan resultera i böter och påföljder.

Ansvarsfriskrivning: Informationen i denna artikel och på denna sida är inte avsedd att vara skatt eller juridisk rådgivning. Författaren är inte en CPA eller advokat, och tillhandahåller endast generell information. Lagar och förordningar förändras, och varje affärssituation är unik. Diskutera eventuella åtgärder eller beslut som kan ha skatt eller juridiska konsekvenser med din advokat och en skattesekreterare.