Vad är en obligatorisk minimidistribution (RMD)?

Obligatoriska minsta utdelningar, mer vanligen refererade till som RMD, är en kongressmässig uppdelning från en kvalificerad pensionsplan. Dessa RMD-regler dikterar det lägsta beloppet du måste ta ut från sitt konto varje år från och med 70 år. Vad de minimala reglerna för minskade krav gäller är att medan IRS kommer att bevilja skatteförmåner på tillgångar som investeras i en kvalificerad pensionsplan som en 401 (k), traditionell IRA eller SEP IRA, kan du inte behålla pengar på de skattefordonade kontona evigt.

Så småningom kommer IRS att vilja ta sin del.

Hur obligatoriska minsta utdelningar fungerar

Obligatoriska regler för minimidistribution säkerställer att IRS får sin möjlighet att samla skatter på pensionspengar upp till upphörandet av utbetalningarna hade varit avdragsgilla eller skattefria fram till denna punkt.

För de flesta pensionärer har RMD-reglerna ingen verklig inverkan på hur de använder sina pensionsfonder, eftersom de flesta börjar distribuera långt innan 70½ år som inkomstmedel vid pensionering. Faktum är att förutom att ta utdelningar före den åldrade åldern, tar de flesta pensionärer faktiskt tillbaka mer än minimibeloppet. Men för de lyckliga pensionärer som har andra inkomstkällor eller som annars inte skulle kunna använda tillgångarna i sina kvalificerade pensionsräkenskaper, uppstår RMD-kravet och skapar skattepliktig inkomst. Och precis som alla andra pensionsinkomster kan du sätta din RMD till utgifter, ett skattepliktigt investeringskonto eller till och med en penninggåva till välgörenhet.

Pengarna är dina. Det enda du inte kan göra är att återinvestera pengarna till ett annat kvalificerat pensionskonto.

Enligt RMD-reglerna, från och med den 1 april efter att ha nått 70½ år, måste du ta årliga utdelningar från dina kvalificerade pensionsplaner, till exempel din 401 (k) och IRA. Beloppet du måste ta ut är baserat på värdet på dina konton i början av året för vilket du måste ta en utdelning.

Den totala delen divideras därefter med din livslängd som bestäms av IRS.

Påföljder för att misslyckas med att ta nödvändiga minsta fördelningar

Om du fortfarande arbetar och bidrar till en kvalificerad plan som 401 (k) vid åldern 70½, kan du få lov att fördröja din minsta fördelning, men det kommer att beror på reglerna i din plan. Annars, senast den 1 april efter att du fyllt ålder 70½, måste du börja ta utdelningar som räknas som en del av din skattepliktiga inkomst. Om du inte tar din RMD kommer du att bli föremål för en brant straff. Straffet för att inte ta din RMD är en skatt på 50% på det belopp som inte togs tillbaka i tid.

Hur man beräknar din RMD

Eftersom din personliga minsta distributionsfördelning är unik baserat på ditt kontovärde, vill du använda en uppskattning av det totala värdet på ditt konto vid åldern 70½ för att beräkna en RMD-uppskattning. Här är tre av de bästa RMD-kalkylatorerna för att hjälpa dig med den uppskattningen. Många pensionsansvariga eller ekonomiska planerare beräknar din RMD för dig, men de är inte skyldiga att göra det. När det är dags att se till att du tar lämpliga utdelningar, se till att du har lämpliga siffror.

Det är viktigt att notera att Roth IRAs inte omfattas av RMD-regler om de inte är arvade konton. I så fall gäller olika regler för utdelningar.