Vad är nettokassaflöde och hur används det?

Om du driver ett företag är det viktigt att du förstår kassaflöden för att säkerställa att ditt företag är lönsamt och har tillräckligt med kapital till hands. Ditt netto kassaflöde kan ändras från månad till månad, så det är viktigt att beräkna det regelbundet för att få en korrekt bild av företagets framgång.

Netto kassaflöde är skillnaden mellan ett företags kontantbetalningar och kassaflöden. Det beräknas generellt månadsvis, och du hittar det på företagets kassaflödesanalys.

Om ett bolag har ett starkt och positivt nettokassaflöde månad efter månad anses den vara ekonomiskt stark, åtminstone på kort sikt. Om å andra sidan det har svagt kassaflöde eller till och med negativt kassaflöde (det förlorar pengar), då är det ekonomiskt svagt och kan till och med vara i fara för konkurs.

Netto kassaflöde ger de medel som ett företag behöver expandera, investera i forskning eller ny utrustning, eller att betala utdelning eller minska skulden.

Hur man beräknar nettokassaflödet

Även om du kan hitta nettokassaflöde på företagens kassaflödesanalyser, är beräkning av nettokassaflödet enkelt. Du behöver bara veta hur mycket ett företag tog in och hur mycket det betalades ut under en given period.

Här är formeln:

Nettokassaflöde = Kontantkvitton - Kontantbetalning (under en tidsperiod)

Ett annat sätt att titta på nettokassaflödet är att överväga kassaflödesanalysen och dess tre olika delar, som inkluderar: Kassaflöden från verksamhetsverksamheten, kassaflöden från investeringsaktiviteter och kassaflöden från finansieringsverksamheten.

När du utvecklar kassaflödesanalysen är summan nettokassaflöden för företaget. Du kommer fram till detta svar genom att lägga till resultaten från var och en av de tre olika delarna av uttalandet. Här är två sätt att beräkna detta:

Netto kassaflöde = Kassaflöden från verksamheten + Kassaflöden från investeringsverksamhet + Kassaflöden från finansieringsverksamheten

eller

Kassaflöde = CFO + CFI + CFF > Vad händer om nettokassaflödet är lågt eller negativt?

Som beskrivits ovan kan ett företag med svagt kassaflöde eller negativt nettokassaflöde eventuellt vara i trubbel. Även om ett företag inte kan upprätthålla dåligt nettokassaflöde i obestämda perioder, kan några månader av dessa typer av resultat inte vara ett tecken på fara, särskilt om det finns en bra anledning till resultatet.

Ett företag kan till exempel ha ett lågt nettokassaflöde eftersom det investerar i dyr ny utrustning eller betalar för en ny tillverkningsanläggning. I de här fallen kan den potentiella uppsidan när den nya utrustningen eller anläggningen börjar generera intäkter uppväga den negativa sidan av en tillfälligt dålig balansräkning.

Ett nettokassaflöde som blir mindre månad efter månad kan dock indikera en fallande försäljning eller en minskning av vinstmarginalen, vilket uppenbarligen inte är bra tecken på ett företag.

Om du hanterar ett företag, se till att du förstår hur du beräknar nettokassaflödet för att säkerställa att ditt företag är lika lönsamt som du tror det är.