Hantering av en förutbestämd förmånstagares andel av en egendom

En mottagares död är ett av de största problemen som kan uppstå när en sista vilja och testamente eller ett återkallbart levande förtroende inte uppdateras regelbundet. När en stödmottagare förhandlar testatorn - den som lämnade viljan - eller förtroendemannen, vad händer med mottagarens andel av boet eller förtroendet om han inte längre lever för att få den? Det beror på vad viljan eller förtroendet säger - eller inte säger - om den förutbetalade mottagarens andel.

- 9 ->

När besättningen "försvinner"

Viljan eller förtroendet kan säga, "Jag ger 20 procent av min egendom till Bob om han överlever mig." Om Bob inte överlever testatorn eller trustmaker, kommer Bobs andel av boendet "förfallna", som de säger i legalese. Med andra ord kommer Bobs 20 procent andel helt enkelt inte att skapas eftersom han inte längre lever för att acceptera den.

Så vad händer med det? Eftersom aktien aldrig skapades, förblir den vanligtvis i boet uppdelad bland andra mottagare. Bobs förfallna 20 procent skulle bli en del av vad som kallas gårdens "rest" - vad som är kvar efter att särskilda erövringar gjorts.

I de flesta fall flyttas resterna av boet till andra överlevande mottagare. Till exempel kan Bob ha fått 20 procent medan Sally fick 40 procent och Joe fick 40 procent. Eftersom Bobs 20 procent absorberas tillbaka i boet, vilket gör att det blir större än det skulle ha varit om han hade kunnat acceptera sin aktie växer Sally och Joe aktier.

Vad säger du om viljan eller förtroendet? Jag ger 20 procent av min egendom till Bob om han överlever mig. Om Bob inte överlever mig ger jag 20 procent av min egendom till Bobs dåvarande levande ättlingar, per stirpes. " Per stirpes är mer legalese som översätter till "av rötter". I detta fall är rötterna Bobs barn.

Om Bob inte lever, men han överlevs av två barn, Sally och Walter, och om Bob inte har några dödade barn, skulle Sally arva 10 procent av boet och Walter skulle arva 10 procent av boet. De skulle var och en få en andel på 50 procent av Bobs aktie.

Vad händer om Sally också är avliden men överlevs av två barn, Alex och Zane? Då skulle Alex få 5 procent, skulle Zane få 5 procent, och Walter skulle få sin ursprungliga 10 procent. Återigen kommer Alex och Zane att få 50 procent av Sallys andel. Varje avlidne föräldrars andel övergår till sina barn i lika stor utsträckning. Om Sally bara hade ett barn skulle det barnet ha arvet hela hennes 10 procent. Eftersom hon hade två barn måste de dela det lika.

Statliga intestighetslagar

Om viljan eller förtroendet säger "Jag ger 100 procent av min egendom till Bob", och det är det.Inget annat är skrivet. Det finns inga andra förmånstagare. Vad händer nu med Bobs andel?

Det kommer sannolikt att överföras till den avlidnes närmaste släktingar baserat på hans tillståndsintestighetslagar. Dessa lagar spelar in spel när en decedent dör utan en fastighetsplan och domstolen måste försöka lista ut vad han skulle ha velat göra med hans egendom om han störde att skriva en vilja eller skapa ett levande förtroende.

Men det finns inget gissningar som är inblandade för domaren, eftersom varje stat har en föreskriven lista i sina stadgar om vem som arv när det händer. Detta kallas "intestate succession".

Lejonets andel av boet går ofta till den efterlevande maken med de decedents barnen som också får en andel. Det är möjligt att ingen annan - inte syskon, inte de avlidnas föräldrar, och absolut inte Bobs efterkomlingar - skulle få något om den avlidne lämnade en efterlevande make och barn. De skulle med största sannolik arva allt förutsatt att de inte heller hade förevigt testaten. De får Bobs 100 procent, även om det inte är vad den avlidne ville eller ville ha.

Bottom Line

Förvirra, eller hur? Därför rekommenderar jag vanligtvis att kunder uppdaterar sina testamente eller förtroende efter livsförändrande händelser som döden av en namngiven mottagare.

På sikt kommer det att spara tid och pengar, och testatorens eller förtroendemannens sanna önskningar kommer att vara tydliga och entydiga.