Skatteavdragstips för författare

När 15 april blir nära, och det är dags att skicka dina skatter som bokförfattare, ju mer du vet om dina avdrag, desto bättre. Visst är dina pennor, bläckpatroner och pappersskatt avdragsgilla - men du kan lära dig något nytt i följande detaljer och tips om skatteavdrag för bokförfattare.
(Om du aldrig tidigare har lagt in skatter som en "författare" men vill läsa det här för att se om dina skrivinsatser kvalificerar sig som ett företag, i motsats till en hobby.)
Naturligtvis generellt Reglerna för god registrering av IRS gäller här.

Spara kvitton, notera namnen på gästerna vid måltider eller evenemang, och se till att du tydligt anger kostnadens affärsändamål, och se till att du dubbelkontrollerar antagandena med din betalade skatteförberedare informerad. På så sätt kan du, om du granskas av IRS, få en tydlig erinring och bekräftelse på dina legitima företagsavdrag.

Författare kan dra ut betalade bokentreprenörer, frilansare och byråns avgifter

Betalade du en redaktionell frilansare för att redigera ditt manuskript? Betalade du en grafiker för att designa din bokjacka? Fotografer, illustratörer, copyeditors - avgifterna till bokutvecklingsentreprenörer är avdragsgilla, liksom kostnaderna för externa tjänster, som en frilanspublikator, en webbplatsutvecklare för din författarwebbplats eller en videoproducent för din onlineboksvagn.
Litterära agenter skickar författare sina royaltyfontroller under året, med de procentuella avgifterna för agenturet som redan dras av högst upp i sin inkomst, och i slutet av en 1099-MISC-formulär som en författare får från sin myndighet skulle spegla det.

Om det är sant i ditt fall, skulle du naturligtvis inte hävda agenturavgifterna som avdrag eftersom de redan har dras av från din inkomst. Att hävda dem två gånger skulle vara dubbelt doppande.
Om du betalar någon oberoende entreprenör eller frilansare mer än $ 600 på ditt bokprojekt, måste du skicka både entreprenören och IRS en blankett 1099-MISC (förutsatt att du inte höll några skatter från entreprenören eller frilansarens avgifter). Vad kvalificerar sig som "måltider och underhållning"?

De flesta måltider och underhållskostnader som är relaterade till ditt yrke som författare dras av till 50%, så länge händelsen har ett tydligt affärsändamål, behåller du register över diskussionen och du behåller kvitton för något över $ 75. Det betyder att om du betalar till lunch med ett intervjuämne för din bok, eller äter lunch med din frilanspublikant för att diskutera bokkampanjstrategi, är hälften av kostnaden skatteavdragbar.

IRS tillåter dock 100% avdrag "om du erbjuder mat, underhållning eller fritidsanläggningar till allmänheten som ett sätt att annonsera eller främja goodwill i samhället.Till exempel är varken bekostnad av sponsring av en tv- eller radioprogram eller bekostnad av att distribuera fri mat och drycker till allmänheten föremål för gränsen på 50%. "(1)
Författarskatt Tips:
Om du hyra utrymme och att hålla en allmän bokläsning för din nya roman, kan kostnaden för att hyra anläggningen och betala cateringfirman vara avdragsgilla till 100%, eftersom syftet med evenemanget är att annonsera och marknadsföra din nyutgivna bok. Författarannonseringskostnader Schablon C-kategorin "Reklam" används i stor omfattning för att omfatta många kostnadsobjekt på din bokmarknadsföring och publiceringsplaner som är relaterade till att främja dig själv och ditt skrivande.

Några exempel på reklamartiklar som är specifika för författare är :

Annonser - Design, skapande och placering eller mediakostnader för utskrift (tidningen eller tidningen), TV eller Internetannonsering. Detta inkluderar betalning per klickavgift eller betalad placering i en katalog relaterad till din bok ( till exempel, med din bok listad i Ingram eller Baker och Taylor bok grossister kataloger eller notering).

Branding och logotypdesign - för dig som författare att skapa ett igenkännligt utseende för att locka läsare till din bok eller serie av böcker.

• Flyers, broschyrer, brevbärare, visitkort - för dina offentliga framträdanden, som läsningar eller boksändningar på en bokfestival. Du kan dra av kostnaden för design, utskrift och distribution.
• Reklamartiklar eller gåvor (några exempel kan vara bokmärken, boksar som marknadsför din titel eller din bokjackdesign, tee shirts, pennor, kuddar etc.)
• Signage (till exempel att meddela din boksignering) och visa kostnader. Detta kan innehålla banderoller, affischer-även en skylt om du hade budgeten för det!
• Webbplatskostnader - detta inkluderar design och utveckling av din författars webbplats, samt månatliga eller årliga värdavgifter.
• Nyhetsbrev - Om du betalar en nyhetsbrevstjänst som (som Constant Contact eller MailChimp) för att skicka ut nyhetsbrev till dina läsare, är de månatliga avgifterna avdragsgilla.
• Författarskatt Tips:
• Om du är en självutgiven författare som betalat en allomfattande avgift för att publicera och marknadsföra din bok, se till att du kontrollerar om reklamartiklar ingår i ditt paket. Beroende på din skattstatus kan du kanske bryta ut kostnaden för dessa annonseringsavgifter för att inkludera dem i dina Schedule C-avdrag.

Ansvarsbegränsning: Denna artikel är avsedd att ge allmän inblick i skatteinformation som kan gälla för författare, och att ge läsarna en ingångspunkt, så att de själva själva kan undersöka. Medan alla ansträngningar gjordes för att säkerställa att informationen i denna artikel var korrekt vid den tidpunkt då den skrevs, är Guide för bokpublicering webbplats en författare, inte en skatteexpert. Därför bör alla som lämnar sina skatter konsultera en kvalificerad skatteförberedare eller skatteexpert för uppdaterad federal och statlig inkomstskatt och skatteregler och ytterligare uppgifter om hur dessa regler kan gälla för en enskild skattesituation.
För specifika IRS-resurser angående ämnena som nämns i den här artikeln, se IRS Publication 334 (2012), Skattehandbok för småföretag Obs! Allmän information som ingår i denna artikel ska inte användas. Undvik eventuella skattepåföljder som kan tas ut av IRS (se förordningen om statskassan cirkulär 230 för den särskilda bestämmelsen).

Läs några allmänna tips om god skatteuppgift för småföretag.