Roth IRA Uttagningsregler

Roth IRA är ett utmärkt pensionsplaneringsverktyg tillgängligt för nästan alla inom vissa inkomstgränser. Förutom arbetsgivare-sponsrade eller egenföretagande pensionsplaner som en 401 (k) eller SEP IRA, är individuella pensionskonton (IRA) pensionssparande fordon för personer som har viktiga skatteförmåner är tillgängliga för alla, helt enkelt genom att öppna kontot och ha en arbetsinkomst.

Det finns två typer av IRA: Traditionella IRA eller Roth IRA. Här kommer vi att undersöka de regler som styr Roth IRAs.

Vad är en Roth IRA?

Liksom traditionella IRA, kan Roth IRA: er spara dig upp till $ 5, 500 varje år (eller $ 6, 500 om du är 50 år eller äldre) till ett pensionssparande konto beroende på din ändrade justerade bruttoinkomst (som bestämmer din Roth IRA-bidragsgränser). Också som traditionella IRA, kan du bidra till en Roth IRA även om du redan är täckt av en arbetsgivare-sponsrad plan som en 401 (k). Att ha en IRA kommer att göra det möjligt för dig att lägga undan mer skattebefriade pengar utöver din andra plan årliga gränser.

Den primära skillnaden mellan en traditionell IRA och en Roth IRA är att avgifter till en Roth IRA inte är avdragsgilla under det år de görs, vilket innebär att du kommer att bidra med efter skatt. Även om du betalar skatter på dessa pengar nu, är utbetalningen av en Roth IRA att både de ursprungliga avgifterna och deras inkomster blir skattefria när du gör utbetalningar från kontot vid avgång eller andra bestämda omständigheter.

Men vad händer om du gör uttag innan du går i pension? Detta är en annan plats där Roth IRAs skiljer sig från traditionella IRA.

Se Traditionell vs Roth IRA för mer information om skillnaderna mellan dessa konton.

Roth IRA Qualified Distributions

Roth IRA har flera regler för skattebehandling av uttag.

Idealiskt är alla dina uttag från din Roth IRA kvalificerade fördelningar , vilket är en fördelning som uppfyller vissa krav. Dessa fördelningskriterier inkluderar:

• Du har hållit kontot i fem år (lära dig hur denna femårsregel beräknas)
• Du är 59 år eller äldre

Återkallelser gjorda under andra omständigheter, såsom funktionshinder eller dödsfall , kan också definieras som kvalificerade distributioner. En annan potentiell kvalificerad distribution är en som uppfyller kraven som anges under ett första köp för undantag för hemköp (upp till en livslängdgräns på 10 000 USD).

Den viktigaste fördelen med en kvalificerad fördelning är att det är inkomstskattfritt, vilket kan vara mycket fördelaktigt vid pensionering. Men vad händer om du vill göra ett uttag som inte uppfyller kraven på behandling som en kvalificerad distribution?

Roth IRA Icke-kvalificerade utbetalningar

När du är redo att göra ett uttag från en traditionell IRA, oavsett om du är pensionär eller inte, kommer hela utdelningen att bli föremål för inkomstskatt. Men med en Roth IRA är det inte så. Du kan när som helst ta ut pengar från din Roth IRA, och pengar du bidrog kommer alltid att vara tillgängliga för dina utan inkomstskatt eller påföljder. Anledningen till denna skillnad är det faktum att du redan betalat skatter på dessa pengar innan du bidrog till din Roth IRA.

Kontouttag av eventuell tillväxt på dina ursprungliga bidrag, kommer emellertid att bli föremål för skatter och eventuella påföljder om de inte anses kvalificerade utdelningar. Eventuella icke-kvalificerade uttag utöver dina initiala bidrag kommer att bli föremål för inkomstskatt. Och om du är yngre än 59 ½, kommer dessa uttag också att bli föremål för ett 10% tidigt tillbakadragande straff om du inte uppfyller någon av de få undantagen. Om du är 59 1/2 eller äldre och gör uttag från en Roth IRA och inte har uppfyllt det femåriga innehavskravet, kommer dina intäkter att bli föremål för skatter men inte påföljder.

Det är viktigt att komma ihåg att du kan lämna tillgångar i din Roth IRA så länge du bor eftersom dessa konton inte är föremål för obligatoriska minimidistributionsregler.

Om du överväger ett Roth IRA-återkallelse före pensionering eller ett uttag som annars inte skulle betraktas som en kvalificerad distribution, var noga med att lära dig om de specifika förhållandena kring skattebehandlingen av icke-kvalificerade utdelningar.