Kommer du att betala obamacare skatter i år?

Skyldigheten för patientskydd och prisvärd omsorg 2010, som kallas Obamacare, införde många förändringar i skattelagstiftningen. Här är en sammanfattning av de stora skatterna, påföljderna, böterna och skattekrediterna. Ta reda på hur många av dessa går bort under Trumps plan att upphäva och ersätta Obamacare.

Straff för att inte ha försäkring

Du kommer att betala en extra skatt om du inte har någon sjukförsäkring i minst nio månader av året.

Från och med 2016 ökade skatten till 2, 5 procent av din justerade bruttoinkomst.

Skatten är begränsad till maximal nivå. Det kommer aldrig att bli mer än den genomsnittliga nationella kostnaden för att köpa brons sjukförsäkring planen på börserna. Congressional Budget Office uppskattar att detta är ungefär $ 4 500 per år för individer och $ 12 000 för familjer.

Skatten kommer aldrig att bli mindre än en lägst fast skatt. Det är $ 695 per vuxen och $ 347. 50 per barn, begränsat till $ 2, 085 per familj. Efter 2016 stiger detta minimum med konsumentprisindexet.

Skatteförmåner minskad

Om du specificerar kan du bara dra av de medicinska kostnaderna som inte omfattas av din sjukförsäkring och överstiger 10 procent av din inkomst. Före ACA kunde du dra av kostnader som översteg 7,5 procent av din inkomst.

Om du använder ett hälsokostkonto eller ett liknande konto kan du bara spara $ 2 500 före skatt. ACA utesluter icke-diskriminerande läkemedel som stödberättigade flexibla utgifter för medicinska utgifter för medicinska kostnader.

Om du inte använder FSA-medel för sjukvårdskostnader, ökar skattepåföljden till 20 procent. IRS utfärdar mer detaljerad vägledning om HSAs och hälsa besparingar konton.

Inkomstskatt höjs

Gör du mer än 200 000 dollar per år? Filer du gemensamt som ett gift par som tjänar minst $ 250 000 per år. Är du gift men lämnar in separat och tjänar minst $ 125 000 årligen?

Om du svarade ja på något av dessa betalar du extra inkomstskatt. Det är en extra 0,9 procent Medicare sjukhus skatt på din inkomst och egenföretagande vinst över de angivna trösklarna. Du beskattas också extra 3,8 procent på investeringsinkomster. Dessa inkluderar utdelningar och realisationsvinster som ligger över tröskeln.

Om din inkomst överstiger tröskeln, kan du betala Obamacare-skatter om du säljer ditt hem. Skatterna gäller om du gör mer än 250 000 dollar som en enskild person eller 500 000 dollar som ett giftpar i realisationsvinster. Det betyder att du måste rensa det tillämpliga tröskelbeloppet efter avdrag för det ursprungliga köpeskillingen och andra investeringar du har gjort. Om du säljer investeringsfastigheter får du inte denna uteslutning.Obamacare skatt behandlar det som alla andra kapitalvinster.

Företagsskatter

Cadillac Skatteföretag som erbjuder högkostnadsförsäkringar, kallad Cadillac-planer, kommer att få ut en 40 procent punktskatt i 2018. Dessa planer har premier på minst $ 10, 200 för individer eller $ 27 , 500 för familjer. De behövs av dem i farliga jobb. Det har blivit försenat till 2020.

Inomhus garvningstjänster. Dessa tas ut en punktskatt på 10 procent av den faktiska kostnaden för garvning.

För mer information, se Skattekostnadsskatter.

Medicintekniska tillverkare. Dessa företag betalar en 2,3 procent punktskatt på bruttoförsäljningen. Obs: Denna skatt har upphört för 2016-2018.

Prescription Drug Makers och Importörer. Dessa företag tar ut en årlig avgift.

Företag. År 2014 ökade den beräknade skattebetalningsfaktorn med 15,75 procent för företag med tillgångar på minst 1 miljarder dollar.

Sjukförsäkringsbolag . De kan bara dra av $ 500, 000 för någon anställdas ersättning.

Skattekrediter och undantag

Om din inkomst är 400 procent eller mindre av den federala fattigdomsnivån kan du kvalificera dig för skattekredit. För att ge dig en idé får du krediter om din inkomst är ungefär $ 47 000 eller mindre om du är en enda skattebetalare. Det skulle vara upp till $ 97 000 för en familj på fyra. Detta varierar efter stat.

Om din inkomst är 225 procent av fattigdomsnivån som är $ 29 000 för individer eller $ 60 000 för en familj på fyra, kan du också spara pengar på din egen kostnad. Alla försäkringsbolag som säljer på utbytet måste minska dina kostnader till en överkomlig nivå. Detta varierar efter stat.

Om din inkomst är 138 procent eller mindre av fattigdomsnivån, behöver du inte betala skatt. Fattigdomen är $ 16 000 för en individ eller $ 33 000 för en familj på fyra. I de flesta stater kommer du också att vara berättigad till Medicaid.

Du behöver inte heller betala skatt om:

Din inkomst är så låg att täckningen inte är överkomlig.
Du är inte skyldig att skicka en avkastning.
Du är medlem av en indisk stam.
Du deltar i ett hälsovårdsdelningsdepartement eller är medlem i en religion som föremål för sjukförsäkring.
Du ansöker om ett undantag för svårigheter.

Företag

Mindre än 25 anställda. Du kan kvalificera dig för 50 procent skattekredit för sjukförsäkring. Du är berättigad om den genomsnittliga lönen för dina anställda är mindre än $ 50 000 och du betalar minst hälften av premierna. Det gäller inte sjukförsäkringskostnader för ägarna.

Mindre än 50 anställda. Du kan använda sjukförsäkringsutbyten för att hjälpa dig hitta de billigaste planerna.

50 eller fler anställda. Från och med 2015 måste du betala en punktskatt på $ 2 000 per anställd om du inte tillhandahåller sjukförsäkring. Ett undantag gäller för de första 30 anställda.

Alla företag - Du kan få federalt ekonomiskt stöd om du erbjuder sjukförsäkring till förtidspensionärer från 55 till 64 år.Du kan få en skattekredit på 28 procent av läkemedelskostnaderna om du ger receptbelagd täckning för pensionärer.

Välgörenhetsorganisationer

Skattefria arbetsgivare kan få 35 procent skattekredit som återbetalning på samma villkor som småföretag ovan.

Mer om Obamacare

För mer om hur man sparar pengar på Obamacare-skatter, se min bok The Ultimate Obamacare Handbook (2015 - 2016) .