Var man ska skriva in pension och livränteinkomst på blankett 1040

Att förstå alla insatser och insatser för din intjänade och obearbetade inkomst och de olika tillgängliga skatteavdrag kan vara utmanande nog vid skattetid. När du har det nere, möter du med att ta reda på var du ska skriva in allt på din avkastning. Intäkter från pensionsplaner går på första sidan.

Linje 16 i formulär 1040

Om du tog in inkomst från pensioner och / eller livräntor under skatteåret går den på rad 16 i Form 1040.

Det är den lätta delen.

Linje 16 är uppdelad i två kategorier. Utrymmet bredvid 16a rapporterar bruttobeloppet av utdelningar du fått från pensioner och livräntor. Linje 16b rapporterar delen beskattningsbar av dessa utdelningar. Du kan till exempel ha fått en fördelning på $ 12 000 från din 401 (k) plan, men endast $ 10 000 av det beloppet var skattepliktigt. Storleken på 12 000 USD kommer därför att gå på rad 16a, och det belopp som belastas med $ 10 000 går på linje 16b. Linje 16b är det belopp som bidrar till din totala skattepliktiga inkomst.

> 401 (k) planer

403 (b) planer

Pensionssystemet för socialtjänsten (CSRS)

• FERS-pensionssystemet (FERS)
• Utlänningsplaner
• Regeringens 457 (b) planer
• Förvaltningsplan för sparande
• Vad gör > Inte
• Få rapporterad på rad 16

Du behöver inte ange utdelningar från följande typer av konton eftersom de går någon annanstans: Individuella pensionskonton (IRA) rapporteras på rad 15 istället. Handikappspensioner som tas emot innan du har nått den lägsta åldern för pensionsförmåner som fastställs av din arbetsgivare redovisas på rad 7 som löner istället.

Korrigeringsfördelningar av överskott av löneförskjutningar eller överskjutande bidrag till 401 (k), 403 (b) eller 457 (b) pensionsplaner redovisas på rad 7 som löner också.

Hur man räknar ut den skattepliktiga delen av pensions- och livränteinkomster

• IRS säger att dina betalningar är fullt skattepliktiga om:
• "Du har inte bidragit med något eller inte anses ha bidragit något för din pension eller livränta
• Din arbetsgivare har inte hävdat bidrag från din lön, eller

Du har fått alla dina bidrag (din investering i kontraktet) skattefria under tidigare år "

IRS säger också" Du kan rapportera ett lägre skattepliktigt belopp genom att använda den allmänna regeln eller den förenklade metoden, eller om uteslutningen för allmänhetens säkerhetsansvariga gäller. "

• Detaljer om den allmänna regeln finns i publikation 939. Detaljer om den förenklade metoden finns i publikation 575.Arbetsbladet för förenklad metod finns på sidan 28 i 2016-pdf-versionen av instruktionerna för formulär 1040.
• Information om skattebehandlingen av utdelningar från CSRS, FERS och sparsamhetsbesparingsplanen finns i publikation 721.
• Du har också möjlighet att be IRS att beräkna den skattepliktiga delen av din pensionsfördelning mot en avgift som kan förändras regelbundet. Se sidan 77 i publikation 939 för att begära en IRS-avgörande, vilket är processen för att IRS ska bestämma den skattepliktiga delen.

Ring till IRS för att bestämma den aktuella avgiften. Om du bestämmer dig för att betala det och väljer att specificera dina avdrag, är avgiften avdragsgill som en differentierad avdragsavdrag som omfattas av 2 procent av justerad bruttoinkomstbegränsning.

Rekommenderad procedur för inskrivning av pensionsinkomst på formulär 1040

Samla alla dina formulär 1099-R från varje finansinstitut för året.

Separera dina 1099-R-satser i två staplar: de där IRA-rutan är markerad bredvid Box 7 och de där IRA-rutan inte är markerad.

Formulär 1099-R med check i IRA-rutan rapporterar utdelningar från ett individuellt pensionskonto. Den informationen går på rad 15 så att du kan ställa in dessa åt sidan för tillfället tills du är redo att skriva in den inkomsten.

Formulär 1099-R utan en check i IRA-rutan rapporterar utdelningar från pensioner och livräntor. Detta är informationen som går på rad 16.

• Använd det enklerade metoden Arbetsblad som finns i instruktionerna för Form 1040 för att beräkna de icke-skattepliktiga (rad 16a) och skattepliktiga (rad 16b) beloppen.
• Gör en tabell för dina egna poster för att visa din matte. Tabellen ska se så här ut:
• Arbetspapper för Form 1099-R där IRA-rutan inte är markerad
• Betalarens namn
• Bruttofördelning från ruta 1
• Avgiftsbelopp från ruta 2a

Skattningsbelopp från arbetsbladet generellt regelverk eller förenklat metod
federal inkomstskatt som hölls från ruta 4	statlig inkomstskatt som hölls från ruta 15	1.
		2.
		3.
		Subtotaler:
			Rapport om formulär 1040 linje 16a	Rapport om formulär 1040 rad 16b	Rapport om formulär 1040 rad 64
Rapport om schema En rad 5a och på din statliga avkastning	Hur man betalar en order: var man ska gå och vad man ska göra Lära sig hur man betalar pengar genom att minimera avgifter. Pengar beställningar kan kasseras eller deponeras precis som kontroller. När man ska filera IRS-blankett 706 för 2015 Dödsfall Krävs en federal skattesedel (IRS Form 706) endast under mycket specifika omständigheter. Lär dig när du behöver förberedas 20156. Var du ska hitta billiga lån och när man ska undvika dem Vad ska du se efter när du letar efter billiga lån? Att låna pengar kostar pengar, men du kan hantera kostnaderna och förbättra dina chanser. Pensionsbeslut Redaktörens val Online Profiler för jobbsökning 2024 Online ryktehantering och social mediaövervakning 2024 OnLine Taxes (OLT. Com) Gratis filutgåva granskning 2024 Online Dating Scams och Militären 2024 Online Dating Scams i militären 2024 Internet Sales Tax - Background, Issues, Updates 2024