Hur pensionspensionstillgångar delas upp i skilsmässa

Även om du går igenom svårighetsgraden av skilsmässa måste du fatta välgrundade ekonomiska beslut om delningen av den egendom som du och din make har ackumulerat under ditt äktenskap. Pensionssparande är en av de största och mest värdefulla tillgångarna som många äger, och är därför ett viktigt problem i skilsmässa. Men även som en av de viktigaste frågorna tenderar de också att vara mycket komplicerade, föremål för skatteimplikationer och ofta inte hanteras ordentligt på grund av det.

Om du planerar att få en separation eller skilsmässa och din make har en arbetsgivare-sponsrad pensionsplan som en 401 (k) eller pensionsplan, har du juridiskt rätt till en del av balans om du antar att du inte har ett avtal om överenskommelse som säger något annat. Det fungerar också tvärtom: din make har juridiskt rätt till en del av ditt arbetsgivares sponsrade pensionskonto värde om du har en. Men om din make var den främsta brödvinningen, hur skyddar du din andel av hans eller hennes pensionskonto? Vad är det för att stoppa din makas arbetsgivare från att betala fördelarna till din make eller maka och lämna dig lite eller ingenting? Svaret är generellt en kvalificerad inhemsk relationsorder.

Kvalificerad inhemsk relationsorder (QDRO)

En kvalificerad domänrelaterad ordning (även kallad QDRO, uttalad "quad row") kan skydda dina intressen under dessa omständigheter. En QDRO är en domstolsbeslut, dom eller ett dekret i samband med barnbidrag, underhåll eller egendomsrättigheter som också kan instruera din make pensionsplan för hur du betalar din andel av planförmånerna.

En QDRO ger dig skydd och garanterar att ett avtal om äktenskapsavveckling inte gör det möjligt att låta pengarna i pensionsplanen separeras och återkallas utan straff och deponeras i den icke-anställda makas pensionskonto (normalt en IRA) eller på annat sätt gör avsättningar för utbetalning.

Antag inte att dina rättigheter till pensionstillgångar är täckta bara för att ditt skilsmässighetsdekret säger att du har rätt till en del av din makas pensionskassor.

Men det är viktigt att notera att QDROs endast gäller planer som är IRS-skattekvalificerade och omfattas av lagen om arbetstagares pensionsinkomstskydd (annars kallad ERISA). De gäller inte militära eller statliga pensioner, som regleras av andra lagar. Du behöver inte en QDRO för att dela IRA- eller SEP-tillgångar.

Konsultation av en advokat eller specialist

En inhemsk relationsorder anses inte kvalificerad om den inte har godkänts av pensionsplanens planadministratör och domstolen. Pensionsplaner har ofta vanliga QDRO-formulär som din advokat kan använda för att utarbeta formuläret för QDRO.Ibland är dessa tillräckliga, men om din andel av din makas pensionskonto är väsentlig bör du överväga att använda en advokat som specialiserat sig på QDROs för att säkerställa att alla relaterade problem i ditt avtal om äktenskapsavveckling ingår i QDRO och att dina rättigheter är helt skyddad på ett sätt som en generisk QDRO-blankett inte kan ge.

Om din advokat inte upplevs i QDROs kommer det att ta honom eller henne längre att göra forskning och pappersarbete, vilket kommer att kosta dig mer i juridiska avgifter.

Det finns också chansen att han eller hon kan sakna något viktigt som kan hamna kostar dig pengar.

En annan faktor i skrivandet av en QDRO är typen av pensionsplan i fråga. Avgiftsbestämda planförbindelser (som 401 (k) planer) är enklare att beräkna än förmånsbestämda tillgångar (som pensioner) eftersom förmånsbestämda planersättningar baseras på komplexa aktuariella beräkningar och faktorer som år av anställning. Om din make har denna typ av plan, kommer din advokat förmodligen att behöva anställa en aktuari för att beräkna din andel av planens tillgångar.

Din advokat bör läsa pensionsplanens sammanfattningsplanbeskrivning och andra plandokument eftersom QDRO: s villkor måste överensstämma med villkoren i planen. Problemen relaterade till avgiftsbestämda planer är annorlunda än de som är relaterade till förmånsbestämda planer, en annan anledning att det hjälper till att använda en specialist.

Vad din utbetalning kan se ut som

Detta är ett annat område som tenderar att bli komplicerat. I de flesta stater är medel som läggs till pensionskonton under ett äktenskap betraktas som äktenskaps egendom, vilket innebär att både dig och din make har rätt till dem. Men om någon av er gick in i äktenskapet med medel redan på pensionskonto, behandlas dessa medel generellt som en separat egendom i en skilsmässa (även om deras behandling varierar från stat till stat). Som en allmän regel är de tillgångar som betraktas som äktenskaps egendom, eller de som bidrog under äktenskapet, tillsammans med deras intäkter de tillgångar som delas i händelse av skilsmässa.

Om din make är täckt av en avgiftsbestämd plan, som en 401 (k) plan beror tidpunkten för din betalning på den särskilda planen. Vissa planer gör en omedelbar summa utbetalning och andra betalar en klumpsumma i framtiden eller gör periodiska betalningar. Om din make är täckt av en förmånsbestämd plan som en pensionsplan för företag, å andra sidan, kommer du sannolikt att få månatliga betalningar som börjar vid din normala pensionsålder.

The Bottom Line

Skilsmässa kan vara dyrt när det gäller advokatkostnader och emotionell hälsa. Men det kan också ha kostsamma effekter på din framtida ekonomiska säkerhet. Utbilda dig själv är det första steget. Men var noga med att vidta lämpliga rättsliga åtgärder för att skydda dina rättigheter och alltid använda ett kvalificerat team för att hjälpa dig att göra det.