Ska du konvertera IRA-pengar till en Roth IRA?

Alla kan konvertera IRA-medel före skatt till ett Roth IRA-konto. Du betalar skatt på det belopp som du konverterar, men från och med den tiden blir fonderna skattefria i Roth-kontot.

En Roth-omvandling gör det bäst i dessa två omständigheter:

• Du är nu i en låg skattekonsol nu och förutse att du kommer att vara i en högre senare när du kommer att behöva dra tillbaka från dina pensionskonton.
• Du förväntar dig att du aldrig behöver använda en del av dina pensionstillgångar och du vill att din Roth IRA ska gå vidare utan skattefrihet till arvingar.

Ställ dig själv de fem frågorna nedan för att avgöra om dessa omständigheter gäller, och därmed om en Roth-omvandling är meningsfull för dig.

1. Har du skatteavdrag som överstiger din inkomst i år?

När du har ett år med gott om avdrag och inte mycket inkomst, kommer du vilja titta på att konvertera hela eller en del av din traditionella IRA till en Roth. Du skulle vilja driva en beskattning så att du kan matcha rätt inkomstbelopp mot dina avdrag. Det kan också vara bra att konvertera tillräckligt för att fylla upp 10% och 15% skattesatserna om du tror att du kommer att vara i en högre konsol senare när du kan behöva använda Roth-fonderna. När du tittar på skattefästena, kom ihåg att Roth IRA-utdelningar inte ingår i formeln som bestämmer hur mycket av din socialförsäkrings inkomst är beskattningsbar. Det betyder att Roth IRA kan ge en extra förmån vid pensionering som kanske inte är omedelbart uppenbar.

Traditionella Roth-konverteringsräknare som enkelt beräknar marginalskattesatser nu vs. senare försummar att peka ut många av skattefördelarna hos Roth IRA. Du måste använda en flerårig skatteprognos och faktor i skatt på sociala avgifter, Medicare-premier, skatt på realisationsvinster, nödvändiga minsta utdelningar och många andra saker för att verkligen avgöra om en Roth-omvandling fungerar till dig.

2. Har du tillräckliga medel utanför din IRA för att betala extra inkomstskatter?

Om du konverterar $ 50 000 från en IRA till en Roth, är det $ 50 000 mer av inkomst på din avkastning. Med en effektiv skattesats på 20% skulle det leda till ytterligare 10 000 kronor av skatteskulden. Du vill inte behöva ta ett ännu större tillbakadragande från din IRA för att betala skatt på belopp som konverterats till Roth IRA. Se till att du har tillräckliga medel i kontot för avgångspension som du kan använda för att betala skatten - och lämna dig fortfarande tillräckligt med kassaflöden. Om du gör det kan en Roth-omvandling vara rätt för dig.

3. Kommer du att ha tillräckliga inkomster från konton för avgångspension för att hjälpa dig i pension?

Om du kommer att ha en tillräcklig inkomstström från tillgångar utan pensionering som uthyrningsverksamhet, investeringskonto efter skatt, kommunala obligationer eller andra sådana källor och en liten mängd tillgångar i traditionella pensionskonto, kanske du vill att överväga att konvertera dina pensionskonton till en Roth.Du undviker framtida obligatoriska minsta utdelningar som kan leda dig till en högre skattekonsol senare.

Om du behöver inkomster från din pensionskonto, kan en planerad strategi att konvertera IRA-tillgångar till en Roth i låginkomstskatt år fortfarande vara till din fördel.

I många fall kan du avsiktligt planera att försena startdatumet för sociala trygghetsförmåner medan du konverterar till en Roth i de låginkomstår innan Social Security börjar. För många pensionärer som förväntar sig att ha pensionsinkomst som understiger 90 000 dollar kan denna strategi leda till en generell ökning av efter skatt.

4. Har du tillräckligt med pensionstillgångar som du förväntar dig att du inte behöver använda dem alla för att stödja din livsstil?

Om du har mycket pengar på pensionskonton tillräckligt att du inte skulle använda allt för dina egna behov, då omvandlar du den del du inte behöver till en Roth tillåter dig att skicka den delen tillsammans till dina mottagare inkomstskattfria. Alla förmånstagare utan maka som ärver en Roth IRA måste börja ta utdelningar ut över sin livslängd, men hur reglerna fungerar kan de sträcka ut dessa skattefria uttag i många år, så att investeringarna i Roth kan fortsätta att ackumulera skattefria vinster.

5. Kommer dina tillgångar att ha tillräckligt med tid och investeras på ett sätt som du förväntar dig att du kommer att kunna återhämta de förskott du betalar i skatter?

Ju yngre du är desto mer tid måste dina pengar i en Roth växa skattefria. Men pensionärer kan också dra nytta av Roths! Antag att du konverterar några medel från en Roth från åldern 60 till 65 år. Dessa medel skulle kunna tjäna tjugo år att växa och bli en värdefull inkomstkälla för en efterlevande make som då kommer att arkivera till enstaka skattesatser. Med tjugo år kan Roth-fonderna satsas mer aggressivt, vilket ger dem möjlighet till stora skattefria vinster. Detta kan mer än kompensera för de skatter du betalar när du konverterar till en Roth - speciellt om du konverterar ett år där din inkomst är låg. Om Roth-fonder har tid att växa och investeras aggressivt kan de bli ett kraftfullt verktyg som kan bidra till att dina pensionsår blir säkrare.