ÖVer IRA-gränsen: Ira-bidragsfri

Många människor får inte göra avdragsgilla avgifter till deras vanliga IRA, eller beloppet av bidraget kan begränsas. Om din inkomst överstiger specifika nivåer kan vissa begränsningar gälla för dig som påverkar din förmåga att dra av dina bidrag.

Du kan dock spara för din pension med ett icke-avdragsgilt IRA-bidrag. Även om dina icke-avdragsgilla IRA-bidrag inte kommer att minska dina skatter under det år du gör dem är intäkterna på dem skatteförskjutna, en viktig skattefordel för en vanlig IRA.

IRA-bidragsbyggnadsbas

Det kan vara avskräckande när du inte får någon omedelbar skatteförmån från ett IRA-bidrag som inte är avdragsgill. Men den skattemässiga uppskjutna tillväxten kan vara betydande och kan till slut göra bidraget värt, särskilt om du förväntar dig att få en lägre skattesats när du går i pension än du gör nu.

När du tar dina vanliga IRA-utdelningar under pensionen betalar du skatter på tillväxten. Eventuella icke-avdragsgilla avgifter behandlas emellertid som grundval. Eftersom du faktiskt betalat skatt på pengarna när du gjorde bidraget, behöver du inte betala skatt på det igen senare.

Till exempel, säg att du hade gjort ett bidrag på 2 000 000 USD för ett år sedan och ditt kontosaldo, genom ytterligare avdragsgilla avgifter och investeringarstillväxt, var värd $ 20 000 när du gör ett uttag. Om du skulle göra en $ 1 000 återkallelse vid pensionering skulle endast $ 900 betraktas som skattepliktig inkomster sedan 10% (2 000 USD dividerat med 20 000 USD) var en avkastning på en avdragsgilla grund.

Det är inte alltid klart huruvida icke-avdragsgilla IRA-bidrag är det bästa stället för att stash ditt pensionssparande. Till exempel, om du förväntar dig att din inkomst (och din skattesats) fortsätter att öka, kanske du vill betala skatt på intäkter när du går, istället för att skjuta upp dem.

IRA Inkomstbegränsningar

Regler för IRA-bidrag är komplexa, och det går att se över dem varje år.

Dessutom kan bidragsgränserna variera från år till år. För skatteår 2017:

De 50 och äldre kan sätta samman 6 500 $ i sina traditionella och Roth IRA.
De 49 och yngre kan sätta samman 5 500 dollar i sina traditionella och Roth IRA.

Dessa gränser gäller inte för överlåtelse eller återbetalning av reser.

Du kanske inte kan dra av allt du bidrar till en traditionell IRA.

Om du är anställd av ett företag som erbjuder ett arbetspensionskonto, till exempel 401 (k) eller 403 (b), möter du vissa inkomstgränser för avdrag för dina IRA-bidrag.Detta är sant oavsett om du faktiskt väljer att delta i arbetsplanens pensionsplan.

För skatteåret 2017 är de som omfattas av en pensionsplan på arbetsplatsen och arkivering som enskild eller chef för hushållet $ 62 000 eller mindre berättigade att ta hela avdraget, medan de lämnar in som gifta ansökningar gemensamt eller som kvalificerad änka (er) och gör $ 99, 000 eller mindre är berättigade till hela avdraget. Om du är gift med arkivering tillsammans och din make är täckt av en arbetsplatsplan men du är inte kan du dra av hela beloppet om du gör $ 184 000 eller mindre.

Avdrag avvecklas därifrån när inkomstökningen ökar.

De som gifter sig in separat är föremål för strängare inkomstregler, men alla som är separerade och som levde under hela året behandlas som singel av IRS för dessa gränser.

Å andra sidan, om varken du eller din make är berättigad att delta i en arbetsplan för pension, kan du göra avdragsgilla IRA-bidrag så länge du (eller din make) har intjänade intäkter, oavsett beloppet.

Roth IRA som ett alternativ

Många personer som har inkomst som överstiger gränserna för ett regelbundet IRA-avdrag kan fortfarande vara berättigade till ett Roth IRA-bidrag, vilket har betydligt högre inkomstgränser (se 2017 Roth IRA Income Limits ).

Om det här är fallet, är det vanligtvis vettigt att välja ett Roth IRA-bidrag över en icke-avdragsgill IRA.

Trots att inget bidrag är avdragsgill, med ett regelbundet IRA bidrar bidraget med uppskjuten skatt, men ett Roth IRA-bidrag blir skattefritt.